2016审计报告范文

导读：　2016审计报告范文(共8篇)2016财务审计报告范文2016财务审计报告范文第1篇：财务收支的审计报告×××市审计局：根据××审综字[19××]×号审计计划安排，审计小组于19××年×月×日至×月×日，对××市日用杂品公司19××年度财务收支进行了就地审计。审计总金额825万元，违纪总金额为344144 07元。应缴金额为48...

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2016财务审计报告范文
2016审计报告范文 第一篇

2016财务审计报告范文

第1篇：财务收支的审计报告

×××市审计局：

根据××审综字[19××]×号审计计划安排，审计小组于19××年×月×日至×月×日，对××市日用杂品公司19××年度财务收支进行了就地审计。审计总金额825万元，违纪总金额为344144.07元。应缴金额为48166.40元。现将审计结果报告如下：

一、基本情况

××市日用杂品公司是××市供销社所属中型企业19××年度与市供销社签订承包合同，实行利润递增包干。公司下属11个独立核算单位。

该公司于l9××年×月由行政管理型公司变成了经济实体公司(由原日杂采购站和生活采购站合并而成)。现分为3个业务经营科室和8个行政职能科室。主营日用杂品、兼营五交化及家用电器、家具等。现有职工111人，固定资产103万元，自有流动资金39万元。全年销售额l972万元，实现利润总额67.4万元。

二、发现的问题

1.弄虚作假套取资金，给×××路仓库发奖金8000元。l9××年末，市日杂公司决定日杂站和生活站给××路仓库(都是公司所属独立核算单位)承担8000元劳动分红奖。该款应该在税后留利中支付，而两站采取弄虚作假的手段，在1998年1月份分别用转账支票，从销售款中套出现金给仓库，分别用仓库开出的两张4000元"苫布"假发票列入费用，该仓库没有入账，直接给职工发奖金，严重违反了《国营企业成本管理条例》和《现金管理暂行条例》。

2.挪用流动资金22万元，建造营业楼。该公司××日杂大楼属于用自筹资金搞的基建项目。由于专项贷款不足，19××年从日杂和生活两站借用流动资金24万元，扣除两站19××年×月末自有资金账面余额2万元，实际挪用22万元用于基本建设。

3.挪用流动资金22000元，为职工买有奖储蓄。该公司动用现金和转账支票(流动资金)，从农行买有奖储蓄22000元。其中，生活站19××年×月和×月共买ll000元，日杂站19××年×月和19××年×月共买11000元。此款存期为一年，利息以中奖形式支付。现已全部还本。该储蓄应由职工个人承担，但公司一直挂在往来账上未扣回。收到的330元中奖款，企业没有入账，直接给职工搞福利。

4.鞭炮回扣收入款未进决算，随匿利润81164.07元。该公司19××年末鞭炮回扣收入112704.28元挂账，未进当年决算。按年末鞭炮库存额813505.15元和厂方进货回扣率4%(最高)计算，库存应留回扣32540.21元，实际多留了80164.07元未进决算，影响了当年利润的真实性。

5.截留出租收入列账外3620元。该公司出租门前摊床一事，经查财会账目，没有反映有关租金收入。经多方查证和有关人员证实.租金由行政科收到。其中.19××年×月到×月收入1105元。l9××年×月至×月收入2515元，分别在保卫科和行政科有关人员手中。

三、处理意见

1.对该公司弄虚作假套取现金给××路仓库发放奖金8000元问题，根据《国务院关于违反财政法规处罚的暂行规定》第五条第一款和《现金管理暂行条例实施细则》第二十条第十款具体规定，应将违纪金额全部收缴，并处以50%罚款。合计应缴金额12000元。

2.对挪用流动资金22万元建造营业楼问题，根据《国务院关于违反财政法规处罚的暂行规定》第五条第四款和第九条，应_itit整账目归还原资金渠道，并按违纪额的l0%罚款22000元。

3.对挪用流动资金22000元为职工买有奖储蓄问题，根据《国务院关于违反财政法规处罚的暂行规定》第九条，按违纪额10%罚款2200元，中奖330元全额上缴，合计应缴金额2530元。

4.对截留鞭炮回扣收入80164.07元，隐匿利润问题，根据《国务院关于违反财政法规处罚的暂行规定》第五条第四款和第六条，调整有关账目，并按违纪额的10%罚款8016.40元。

5，对截留出租摊床收入列账外3620元问题，根据国务院有关文件规定，应全额上缴。

四、建议

针对审计中发现的问题，提出以下建议：该公司有关领导及财会科，今后应严格执行会计法，遵守财经法规，实事求是地处理各项经济业务;合理使用资金，认真贯彻专款专用的原则，加强会计基础工作，提高财会人员素质，按财务制度规定，正确摊提各项费用.如实、准确地反映企业财务成果。

附件：(略)

商粮贸审计处审计小组

组长：×××(签名)

19××年

第2篇：XXX镇村级财务审计报告范文

根据国家监察局等三部委的指示精神，按照X农委函[2016]223号文件的要求，结合我

县村级财务实际情况，经管局组成审计工作组，于5月15日开始对XX镇村级财务进行了全面审计，现将审计结果报告如下：

一、基本情况

XXX镇所辖19个行政村，19个核算单位，总人口26,561人，农户：6809户，劳动力12,269个，耕地面积239,123亩，其中：机动地32,279亩，截止到二OO五年末资产总额：2016万元，其中：流动资产：7万元，固定资产558.1万元。债权总额：1445.9万元，债务总额：2,375.3万元，其中银行贷款109.5万元，信用社贷款675万元，应付款：435.7万元，抬款：114.4万元，其中：中新增抬款6.3万元。

二、财务审计出的问题及处理意见

1、XXX政府二OO五年违规批准发放各种奖金316,200元。

处理意见：按照《XXX省农民负担管理条例》第八条规定："定额补贴报酬的数额有承包田的最高限额为本村当年人均收入的一倍半"。XX镇村级老三位除工资外，人均领取各种奖金6,200元，属于违规放发各种奖金，责令XX镇政府将批准发放的各种奖金，超过报酬标准以外的金额请退回村集体。

2、机动地发包以据代合同29.8万元。

处理意见：按照相关的法律法规，补签承包合同，完善承包程序，并由镇经管中心全程监督指导。

3、村级支出考察费82,700元。

处理意见：村干部确实需要外出考察的项目，必须履行相关手续，如不能履行相关手续，由村会计负责将此款分摊到考察人，村不予报销。

4、白条子支出23,000元。

处理意见：限期在七月三十日前补办合法有效票据。

5、派出所收费：2,500元。

处理意见：按照国务院91年颁发的《农民承担费用和劳务管理条例》规定，责令乡派出所应全额请退回村集体。

6、涉农部门乱收费现象依然存在。

（1）、党校培训费10,960元。

（2）、宣传部资料费：5,750元。

（3）、县纪委资料费：570元。

（4）、县团委资料费：1,200元。

（3）、县妇联资料费：2,615元。

（6）、征兵费：9,100元。

处理意见：对涉农部门在村级进行的收费办班，必须经市以上人民政府、财政、物价主管部门会同农民负担监督管理部门批准，否则一律不得在村级收费，同时要求镇经管中心要严把审计关，对没有经过市以上人民政府审批的收费项目，审计人员不得审计。

三、几点建议

1、建议XX镇经管中心要严格按照财务法规的各项制度，对所辖的村屯加强管理力度，对本年度的收支、债权、债务、农户往来，粮食直补、转移支付要全面进行公开。

2、机动地发包要严格程序化管理，在村民大会或村民代表大会讨论通过的前提下，必须实行公开招投标，真正做到公开、公平、公正。

3、对各村的转移支付、粮食补贴、土地补偿费、扶贫资金，任何组织和部门都无权截留、挪用、挤占，一经发现要严肃处理。

以上处理意见由XX镇经管中心全程监督执行。

2016年审计计划书范文
2016审计报告范文 第二篇

为落实《北京市教育委员会关于做好XX年教育审计工作的意见》的文件精神和我院XX年工作的总体要求，高质量完成国家示范性高职学院建设任务，进一步建立健全内部审计制度，强化内部审计职能，发挥内部审计的免疫系统功能，实现为规范财务会计工作服务、为提高教育资金使用效益服务、为教育改革与发展服务的内部审计工作目标，特制定XX年审计工作计划。具体内容如下：

一、继续深入开展预算执行审计

坚持揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效的审计思路，进一步落实《北京市属高等学校预算执行和决算内部审计实施办法(试行)》，深入开展预算执行审计。今年重点对各个项目的经费预算执行情况实施全过程审计，加强对项目资金使用效益、效果分析和审计，努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。积极发挥内部审计的监督作用，促进各部门进一步加强财务预算管理，严格执行各项财务制度，提高预算资金使用效益和效果，确保学院各项事业任务和工作目标的实现。

二、进一步加强领导干部经济责任审计

审计处积极与组织、纪检、监察部门配合，做好干部任期经济责任审计，进一步深化经济责任审计的内容，坚持以领导干部履行经济责任为主线，重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等情况，促进领导干部树立正确政绩观和科学发展观，提高领导干部的经济责任意识。加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部控制制度的健全及执行情况等方面的审计力度，促使领导干部行使权力与履行经济责任紧密衔接，进一步发挥经济责任审计在促进科学决策，推进依法治教，完善监督机制，防范廉政风险等方面的重要作用。根据学院组织部的委托，今年将对6名副处级领导干部进行任期经济责任审计。

三、继续做好基建修缮工程项目审计

结合我院实际和管理要求，继续做好基建修缮工程项目审计，积极落实教育部《关于加强和规范建设工程项目全过程审计的意见》的精神，继续加强对基建修缮工程项目管理过程与工程项目造价的内部审计，不断改进和加强对各类工程项目的立项、勘察、设计、招标、施工、竣工以及相关工程设备材料采购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济管理活动的审计监督，促进各类工程项目规范管理，节约工程成本，规范工程管理，防范基建修缮投资管理风险，维护合法利益，保障工程建设的顺利实施，提高资金使用效益。

四、继续搞好专项审计和审计调查

按照领导要求，今年继续做好饮食中心的财务管理和学院会议中心经营效益的专项审计工作，对学院各部门的收费情况进行审计调查，以加强部门内部控制，规范各类财务行为，防范经济管理风险，防止出现违反收支两条线政策和私设小金库等违法违纪行为。

五、加强审计结果利用和审计整改

按照市教委《关于进一步加强教育系统内部审计结果利用工作的意见》的要求，切实抓好审计结果的利用和审计整改工作。制定审计结果利用工作制度，明确各部门的职责，建立部门联动机制，对内部审计发现的各类财务违规问题要认真进行整改，对严重违法违纪的行为要及时向有关领导和纪检、检查部门汇报，并建议进行责任追究，同时把内部审计结果作为内部相关考核评价的重要依据，以加强审计整改，遏制屡审屡犯现象，进一步增强审计在促进各部门加强和改进内部管理中的作用。六、进一步加强审计的自身建设

加强业务学习，积极参加审计和财务业务培训，提高审计业务能力。完善审计制度，提高审计质量。积极开展跟踪问效，做到内管理，外监督，在原有制度、规定的基础上进一步完善各项制度，结合《审计法》认真抓好审计质量控制工作，把好审计质量关，降低审计风险，并积极开展计算机审计和效益审计，不断提升内部审计能力。

2016万科审计报告
2016审计报告范文 第三篇

编者按：

明年，中国房地产将走向何处?

【政策篇】

政策组合拳一波又一波 330新政、5次降准降息、二套房、公积金新政、新版930??2015年，从中央到地方，救

市政策一波一波，呈现出密集、立体化、全方位、组合使用的特点。----央行降息 市场，尤其是一线城市和重点二线城市的楼市，几乎是立竿见影，成交马上升温，并在

第二季度达到高峰。-----一二线城市销售高峰 房地产定调去库存 中央喊话开发商“降价” 12月中旬，中央经济工作会议将“化解房地产库存”列为2016年中国经济工作五大任

务之一，并为此开出户籍制度改革、发展住房租赁市场等五味“药方”。--------促进房地产

产业发展

但多位业内人士公开表示，地方土地财政“痼疾”下高企的地价、上升的人力成本等已

将开发商利润摊薄，而降价可能带来的“房闹”、购房者观望加剧等负面作用，也会削弱开发

商降价积极性。----------地价、人力成本上升（威胁） 3月1日，宣布与上海中介行业排名第二的德祐正式宣布合并，成为中国最大的房产中

介企业;3月18日，链家又与中联地产通过“股权置换”正式合并，进入深圳市场?? 今年5月18日，链家宣布与新房代理机构高策合并，正式进入一手房代理服务领域。

--------房地产中介大亨链家进入深圳

【行业篇】

万科则选择和阿里巴巴合作，在双十二的时候进行了一场线上卖房活动。“双十二”当天，

万科将把160多套房子交给淘宝以线上竞拍的方式成交，部分房源的起拍价是市场价的一半。

杭州万科方面介绍，这次参加“双十二”拍卖的房源来自于旗下的20多个楼盘，市场价大多

在100万至580万元之间，1/3的起拍价低至市场价五折，起拍价最低的一套房源为12万元。

---------------房企与互联网公司跨界“联姻”（机会）

【行业篇】2015年的房地产行业，互联网+成为了一个绕不开的话题。 最早挑起这个话

题的，仍然是带头大哥万科，此后，大凡在行业中排的上号的房地产企业，大多数都举起互

联网大旗。从最初的互联网营销，到如今如火如荼的互联网社区o2o，房地产商即便还没能

够找到盈利点，但不可否认的是，开发商对于现有社区资源的重视度已经提到前所未有的高

度。------------地产商拥抱互联网 社区020成新宠（机会） 2015年4月20日，万科将其v-link概念推向市场，其内涵包括wework(创业社区)、

wehealth(健康社区)、welearn(成长社区)、weshare(共享社区)等四 大方面的建设，是一种全新的由业主充分参与共建共享的社区服务平台。-------万科将

其v-link概念推向市场（优势）

【房企篇】【2016审计报告范文】

“宝万之争”无疑是2015年房地产行业最重头的大戏之一，这场争夺战的结果将对中国

的地产行业与资本市场的未来走向产生重要影响。 从7月开始，在不到半年的时间内，宝能系迅速在二级市场连续举牌万科，一跃成为万

科的第一大股东。截至12月18日，也就是万科停牌前的最后一个交易日，宝能系在万科的

持股比例上升至24.26%。

万科创始人、董事会主席王石在12月17日公开宣布不欢迎宝能系，一场宝能系与万科

管理层争夺万科控制权的争夺由此暴露在大众面前。-------“宝万”之争，险资凶猛 威

胁

【房企篇：谋变】2015年，恒大地产董事局主席许家印当之无愧地成为地产行业的并购【2016审计报告范文】

大王。他凭借几次在国内发行低息债券获得数百亿融资，然后启动了在地产、金融、互联网

等多个领域张狂地收购之路。 凭借在地产市场上的激进收购，恒大得以快速提升市场占有率，集团合同销售也快速增

长。截至年末，预计该集团全年合同签约额将一举突破2000亿，跻身全国前三强。 另有消息显示，恒大饮用水、粮油、奶制品等快消领域的产品也将在“最后一公里”的

社区增值服务中颇为重要的角色出现。（张歆晨）--------------恒大激进扩张 多产业版图

凸显 威胁

【房企篇】

《第一财经日报》记者了解到，12月30日，招商蛇口即将在深交所挂牌上市。001979

的股票代码别具意义，这既是招商局集团对1979年改革开放、以及此后一个时代的致敬，也

是对即将开拓新时代的期望。 重新上市之后，招商蛇口的市值将接近2000亿元，成为超越绿地、接近万科的“巨无霸”。

-----------招商系地产重组 行业诞生“巨无霸” 潜在威胁

1.人事变动

万科独董海闻辞职 劣势

2015年12月，万科一独立董事海闻在停牌期间宣布辞去独立董事 一职。[9] 淘宝万科推账单抵扣房款 优势 2014年8月25日，淘宝网与万科联合宣布，淘宝用户全年花了多少钱，就可在万科位

于全国12个城市的23个楼盘直接冲抵购房款，最高可抵扣200万元。消费者只需要登录淘

宝房产页面或在楼盘现场扫码，就可查看2013年8月1日至2014年7月31日之间的淘宝消

费总额，并在线领取最高不超过200万元的同等额度购房款，在万科旗下12所城市的23个

楼盘里获得最高200万的房款减免。值得注意的是，针对全年在淘宝消费不满5万元的用户，

淘宝还会直接发放5万房款补贴。该页面在上线不到半天，已经有140余位网友享受到了总

计100万元的优惠。[11]

万科与万达建立战略合作联盟 优势 2015年5月14日，万科企业股份有限公司与万达宣布建立战略合作联盟，未来万科与

万达的合作主要会通过联合拿地、合作开发的形式进行，即由万科开发项目中住宅部分，万

达开发项目中商业部分，以实现优势互补。双方表示，会共同探讨基于现有项目进行合作开

发的可能性。[12] 优势：

一、全国住宅第一，号称宇宙第一大房企（目前已进入31个城市——珠三角、 长三角、环渤海、内地重点城市） 二、3月31日，万科发布了2014年业绩报告，营业收入为1463.88亿元，同比 增长8.1%；归属于上市公司股东的净利率为157.46亿，同比增长4.15%。

三、公司规模增大

四、拿地能力领先市场(北、上、广、深) 劣势：

一、 万科2014年毛利率、净利率双跌，存货连续两年超3000亿。（毛利率 20.76%，相较于2013较少了1.55个百分比；结算毛利率为11.41%，较去年下降0.6个

百分比。——2013年和2014年的存货分别为3311.33亿和3177.26亿）

二、 万科股权之争篇二：万科2011年审计报告 审计报告

kpmg-d (2012) ar no.0004

万科企业股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的万科企业股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2011

年12月31日的合并资产负债表和资产负债表，2011年度的合并利润表和利润表、合并现金

流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括: (1) 按照中华人 民共

和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；

(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重

大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础 上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工

作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审

计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制，以设计恰

当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰 当性和作出会计估计的合理性，

以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企 业会计

准则的规定编制，公允反映了贵公司 2011年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况以及 2011年度的合并经营成果和经营

成果及合并现金流量和现金流量。 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 李婉薇 中国 北京 中国注册会计师 温华新 2012 年 3 月 9 日

新时达：2011年度企业内部审计工作报告 董事会审计委员会各委员: 报告期内,审计部在董事会审计委员会的督促和指导下开展了相关内部控制和内部审计

工作,现将有关工作情况报告如下:

一、对公司定期财务报告的审核情况 报告期内,审计部在董事会审计委员会的指导下,

每一季度均对公司定期财务报告 进行了审核。经审核,我们认为:上述定期财务报告已经按照

企业会计准则的规定编制,在所有重大方面均能公允真实地反映了公司当期的财务状况以及

经营成果和现金流量。

二、对公司内控体系有效性的检查情况 报告期内,审计部在董事会审计委员会的指导

下,对公司内部控制的有效性进行了检查。经检查,我们认为:公司已建立起较为完整、合理、

有效的内控管理制度,相关内控手段已基本覆盖企业运营的各个环节,管理体系规范,能够预

防、及时发现和纠正运营过程中可能出现的重要问题,切实保护公司资产的安全和完整,保证

会计记录和会计信息的真实、准确和完整,公司内部控制的完整性、合理性和有效性不存在重

大缺陷。

三、对公司及子公司的内部审计情况

(一)年度审计计划和审计实施方案制定情况

年初我们拟定了 2011 年度审计计划,本年度计划以内控有效性、风险控制为基础,采用

了内控专项审计、风险评估、实地调研、研讨会等方式,确定了本年度内部审计工作目标和审

计计划的工作重点,并报请审计委员会审定通过,本年度审计工作围绕年度计划组织和实施。 2011 年度审计工作受审计委员会的指 导和督促下,围绕公司的经营重点和年度经营目标,并根据年度审计计划,我们分别制定

了四个季度审计实施方案,对选择审计项目时充分考虑了被审计单位和部门意见和建议以及

公司实际情况后确定的。 (二)2011 年度审计项目实施情况

1、对全年度经营活动重要事项的审计关注 全年度我们对下列经营事项进行了重点关注,并实施了持续跟踪:生产与销售异动情况关

注与跟踪;应收账款动态关注与账龄分析;生产成本异动关注;各项费用对比与异动关注。

2、上半年度财务报告及运营情况审计。

3、对内部关联方关系和关联方交易定价的审计。

4、对销售及收款流程内控情况的专项审计,特别是对应收账款的审计和账龄分析。

5、对公司采购物流部和人力资源部内部控制情况的专项审计调研。

6、对销售费用和管理费用预算执行情篇三：2015年审计工作总结报告以及2016年工作

计划 篇四：2013最新数据 万科审计案例分析 万科企业股份有限公司 分析报告概述

基本结论及风险提示： 基本信息： 分析师：11111 2013年6月14日 万科企业股份有限公司

分析报告

一、基本情况 （一）企业基本信息

（三）分支机构

主要分支结构

上海万科房地产有限公司 天津万科房地产有限公司 浙江南都置业有限公司 成都万科

光华置业有限公司

沈阳万科浑南金域房地产开发有限公司 上海郡科投资管理有限公司 武汉万科天润房地产有限公司 北京万科企业有限公司 杭州万科置业有限公司 成都万科成华置业有限公司 上海美兰华府置业有限公司 富阳万科房地产开发有限公司 上海罗联置业有限公司 广州市万新房地产有限公司 上海祥大房地产发展有限公司 成都万科国宾置业有限公司 沈阳万科金域蓝湾房地产开发有限公司 北京中粮万科假日风景房地产开发有限公司 深圳市万科房地产有限公司 关联关系 控股子公司 控制子公司 控制子公司 控制子公司 控制子公司 控制子公司

控制子公司 控制子公司 控制子公司 控制子公司 控制子公司 控制子公司 控制子公司 控

制子公司 控制子公司 控制子公司 控制子公司 控制子公司 控制子公司 所占权益（万元） 比例 （%）

80000 100 39000 100 30000 100 57408.03 100 102252.03 35000 43407.8 100000 32000

55447.91 70000 30000 47000 72343.39 133725 78668.4 57815 41500 60000 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 75 75 100 50 100 是否控制 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是

（四）人力资源

1、主要经营管理者信息 姓名 职务 学历及职称 管理和从业经历 王石 董事会主本科学历 先后供职于广州铁路

局、广东省外经贸委、

席 深圳市特区发展公司。1984年组建万科前身 深圳现代科教仪器展销中心，任总经理。1988年起任万科董事长兼总经理。现任万科董

事会主席。

郁亮 总裁 学士学位 1990年加入万科企业股份有限公司。1993 经济学硕士年任深圳市万科财务顾问有限公司总经理；学位。 1996年任万科企业股份

有限公司副总经理；

1999年任公司常务副总经理兼财务负责人；2001年起任公司总经理。1994年起任万科

董事至今。现任万科总裁。 丁福监事会主大专学历 曾供职于广东省团委旅游部、中国南海石源 席 油联合服务总公

司、南海石油深圳开发服务 总公司、南海华信集团公司。1990年进入万 科。1991年2月任万科总经理办公室副主任；1991年10月任万科人事管理部经理；1995

年起任公司党委书记至今。1993年出任公司首届监事会监事。1995年出任公司监事会主席至

今。

谭华董事会秘本科学历 2001年加入万科企业股份有限公司，2008杰 书 年任万科企业

股份有限公司董事会办公室主

任，2009年3月出任万科企业股份有限公司董事会秘书。

2、从业人员情况

(1)公司董事会主席、总裁等主要高管人员均具有本科及以上学历，多年的基层和管理工

作，积累了丰富的经营管理经验。总体看，公司管理层综合素质高，管理能力强。

(2)员工学历构成

（五）经营管理

以理念奠基、视道德伦理重于商业利益，是万科的最大特色。万科认为，坚守价值底线、

拒绝利益诱惑，坚持以专业能力从市场获取公平回报，是万科获得成功的基石。公司致力于

通过规范、透明的企业文化和稳健、专注的发展模式，成为最受客户、最受投资者、最受员

工欢迎，最受社会尊重的企业。其中，万科 的组织结构图如下所示： 万科按公司章程规定成立了股东大会、董事会及其下属专业委员会，各部门的具体职能

如下： 1．股东大会

股东大会是公司的权力机构，由公司股东组成，所体现的是所有者对公司的最终所有权 。

2.董事会

董事会由公司股东大会选举产生，对公司的发展目标和重大经营活动作出决策，维护出

资人的权益。

3. 董事会下属的专业委员会

2016英文审计报告
2016审计报告范文 第四篇

2016财务审计报告范文 第1篇：财务收支的审计报告 ×××市审计局： 根据××审综字[19××]×号审计计划安排，审计小组于19××年×月×日至×月×日，

对××市日用杂品公司19××年度财务收支进行了就地审计。审计总金额825万元，违纪总

金额为344144.07元。应缴金额为48166.40元。现将审计结果报告如下：

一、基本情况 ××市日用杂品公司是××市供销社所属中型企业19××年度与市供销社签订承包合

同，实行利润递增包干。公司下属11个独立核算单位。 该公司于l9××年×月由行政管理型公司变成了经济实体公司(由原日杂采购站和生活

采购站合并而成)。现分为3个业务经营科室和8个行政职能科室。主营日用杂品、兼营五交

化及家用电器、家具等。现有职工111人，固定资产103万元，自有流动资金39万元。全年

销售额l972万元，实现利润总额67.4万元。

二、发现的问题

1.弄虚作假套取资金，给×××路仓库发奖金8000元。l9××年末，市日杂公司决定日

杂站和生活站给××路仓库(都是公司所属独立核算单位)承担8000元劳动分红奖。该款应该

在税后留利中支付，而两站采取弄虚作假的手段，在1998年1月份分别用转账支票，从销售

款中套出现金给仓库，分别用仓库开出的两张4000元苫布假发票列入费用，该仓库没有入账，

直接给职工发奖金，严重违反了《国营企业成本管理条例》和《现金管理暂行条例》。

2.挪用流动资金22万元，建造营业楼。该公司××日杂大楼属于用自筹资金搞的基建项

目。由于专项贷款不足，19××年从日杂和生活两站借用流动资金24万元，扣除两站19×

×年×月末自有资金账面余额2万元，实际挪用22万元用于基本建设。

3.挪用流动资金22000元，为职工买有奖储蓄。该公司动用现金和转账支票(流动资金)，

从农行买有奖储蓄22000元。其中，生活站19××年×月和×月共买ll000元，日杂站19

××年×月和19××年×月共买11000元。此款存期为一年，利息以中奖形式支付。现已全

部还本。该储蓄应由职工个人承担，但公司一直挂在往来账上未扣回。收到的330元中奖款，

企业没有入账，直接给职工搞福利。

4.鞭炮回扣收入款未进决算，随匿利润81164.07元。该公司19××年末鞭炮回扣收入

112704.28元挂账，未进当年决算。按年末鞭炮库存额813505.15元和厂方进货回扣率4%(最

高)计算，库存应留回扣32540.21元，实际多留了80164.07元未进决算，影响了当年利润的

真实性。

5.截留出租收入列账外3620元。该公司出租门前摊床一事，经查财会账目，没有反映有

关租金收入。经多方查证和有关人员证实.租金由行政科收到。其中.19××年×月到×月收

入1105元。l9××年×月至×月收入2515元，分别在保卫科和行政科有关人员手中。

三、处理意见

1.对该公司弄虚作假套取现金给××路仓库发放奖金8000元问题，根据《国务院关于违

反财政法规处罚的暂行规定》第五条第一款和《现金管理暂行条例实施细则》第二十条第十

款具体规定，应将违纪金额全部收缴，并处以50%罚款。合计应缴金额12000元。

2.对挪用流动资金22万元建造营业楼问题，根据《国务院关于违反财政法规处罚的暂行

规定》第五条第四款和第九条，应_itit整账目归还原资金渠道，并按违纪额的l0%罚款22000

元。

3.对挪用流动资金22000元为职工买有奖储蓄问题，根据《国务院关于违反财政法规处

罚的暂行规定》第九条，按违纪额10%罚款2200元，中奖330元全额上缴，合计应缴金额2530

元。

4.对截留鞭炮回扣收入80164.07元，隐匿利润问题，根据《国务院关于违反财政法规处

罚的暂行规定》第五条第四款和第六条，调整有关账目，并按违纪额的10%罚款8016.40元。 5，对截留出租摊床收入列账外3620元问题，根据国务院有关文件规定，应全额上缴。

四、建议 针对审计中发现的问题，提出以下建议：该公司有关领导及财会科，今后应严格执行会

计法，遵守财经法规，实事求是地处理各项经济业务;合理使用资金，认真贯彻专款专用的原

则，加强会计基础工作，提高财会人员素质，按财务制度规定，正确摊提各项费用.如实、准

确地反映企业财务成果。 附件：(略) 商粮贸审计处审计小组 组长：×××(签名) 19××年 第2篇：xxx镇村级财务审计报告范文 根据国家监察局等三部委的指示精神，按照x农委函[2016]223号文件的要求，结合我 县村级财务实际情况，经管局组成审计工作组，于5月15日开始对xx镇村级财务进行

了全面审计，现将审计结果报告如下：

一、基本情况 xxx镇所辖19个行政村，19个核算单位，总人口26,561人，农户：6809户，劳动力12,269

个，耕地面积239,123亩，其中：机动地32,279亩，截止到二oo五年末资产总额：2016万

元，其中：流动资产：7万元，固定资产558.1万元。债权总额：1445.9万元，债务总额：

2,375.3万元，其中银行贷款109.5万元，信用社贷款675万元，应付款：435.7万元，抬款：

114.4万元，其中：中新增抬款6.3万元。

二、财务审计出的问题及处理意见

1、xxx政府二oo五年违规批准发放各种奖金316,200元。 处理意见：按照《xxx省农民负担管理条例》第八条规定：定额补贴报酬的数额有承包

田的最高限额为本村当年人均收入的一倍半。xx镇村级老三位除工资外，人均领取各种奖金

6,200元，属于违规放发各种奖金，责令xx镇政府将批准发放的各种奖金，超过报酬标准以

外的金额请退回村集体。

2、机动地发包以据代合同29.8万元。 处理意见：按照相关的法律法规，补签承包合同，完善承包程序，并由镇经管中心全程

监督指导。

3、村级支出考察费82,700元。 处理意见：村干部确实需要外出考察的项目，必须履行相关手续，如不能履行相关手续，

由村会计负责将此款分摊到考察人，村不予报销。

4、白条子支出23,000元。 处理意见：限期在七月三十日前补办合法有效票据。

5、派出所收费：2,500元。 处理意见：按照国务院91年颁发的《农民承担费用和劳务管理条例》规定，责令乡派出

所应全额请退回村集体。

6、涉农部门乱收费现象依然存在。

（1）、党校培训费10,960元。

（2）、宣传部资料费：5,750元。

（3）、县纪委资料费：570元。

（4）、县团委资料费：1,200元。

（3）、县妇联资料费：2,615元。

（6）、征兵费：9,100元。 处理意见：对涉农部门在村级进行的收费办班，必须经市以上人民政府、财政、物价主

管部门会同农民负担监督管理部门批准，否则一律不得在村级收费，同时要求镇经管中心要

严把审计关，对没有经过市以上人民政府审批的收费项目，审计人员不得审计。

三、几点建议

1、建议xx镇经管中心要严格按照财务法规的各项制度，对所辖的村屯加强管理力度，

对本年度的收支、债权、债务、农户往来，粮食直补、转移支付要全面进行公开。

2、机动地发包要严格程序化管理，在村民大会或村民代表大会讨论通过的前提下，必须

实行公开招投标，真正做到公开、公平、公正。

3、对各村的转移支付、粮食补贴、土地补偿费、扶贫资金，任何组织和部门都无权截留、

挪用、挤占，一经发现要严肃处理。 以上处理意见由xx镇经管中心全程监督执行。篇二：2016年审计实习报告 2016年审计实习报告

2016年审计实习报告

一、实习目的 专业实习是我们完成专业基础课和专业课程的学习之后，综合运用知识的重要的实践性

教学环节，是本专业必修的实践课程，在实践教学体系中占有重要地位。通过专业实习使自

己在实践中验证，巩固和深化已学的专业理论知识，通过知识的运用加深对相关课程理论与

方法的理解与掌握。加强对企业及其管理业务的了解，认识的基础上，将学到的知识与实际

相结合，使学生运用已学的专业理论知识，对实习单位的各项业务进行初步分析，善于观察

和分析对比，找到其合理和不足之处，灵活运用所学专业知识，在实践中发现并提炼问题，

提出解决问题的思路和方法，提高分析问题及解决问题的能力。

二、实习任务 本次实习我到的实习单位是河南省新野县审计局，实习的主要任务如下：

1.调查新野县审计局目前的审计事务的操作流程。

2.研究现行信息化系统对业务进程所起的作用。

3.分析新野审计局信息化的经验及出现的问题。

三、实习内容

1.实习背景 21世纪是信息技术的时代。随着生产的自动化，贸易中的电子商务的普及，网络财务软

件的广泛使用，以及支付手段的多样化，审计信息化将是21世纪必然趋势。但是我国现今的

基层审计单位的信息化现状是什么样的呢我国基层审计信息化的现状，审计人员;软件条件以

及硬件条件如何在信息化的过程中有什么样的经验和教训呢带着这个问题，我联系了河南省

新野县省审计局，并在那进行了我的专业实习。 本文所探讨的审计信息化是指，被审计对象进行财务工作和经营时，审计人员为了实现

其审计目的，收集必要的审计证据，采取必要的审计程序，对企业的运营的合规性以及利用

计算机以及网络生成的财务信息进行审计的工作。

2.实习单位介绍 新野县审计局是隶属于国家审计署的县一级的审计单位，编制大约30人。新野县属于河

南省的经济不太发达的农业县，所以审计机构不像大城市那样有很多的审计事务所，审计单

位只有审计局一家，并且被审单位也大部分是国有企业和国家机关。平时业务工作量并不太

多，同一时间基本上只进行一家被审单位的审计。 四，实习体会

引用国务院信息化工作办公室副主任杨学山说过的一句话，十五个字：起步晚，基础弱，

资金少，应用难，见效快。 首先是起步晚。国家审计署计算机应用是从八十年代后期开始的，到2016年南京计算机

审计展示会上才只有18个参展单位，象新野县这种经济欠发达县审计信息化的应用范围就更

小了。第二是基础弱。因为搞信息化，计算机应用要有好的审计工作者，包括审计专业人员

和it人员，这方面新野县审计局基础比较薄弱;有的工组人员甚至连熟练使用计算机进行基

本操作也达不到由于起步晚，投入少，网络，计算机设备在起步的时候基础也比较弱。网络

环境较差。三是资金少。今年上半年，局里的负责信息工组的人员想购买一套新的审计软件，

需要5000块资金，但最终因为没有批准而流产，这正说明了基层单位资金缺乏的程度。四是

应用难。审计相对其他部门工作来说，其计算机应用难度比较大。被审计对象都是开放的，

无论是金融机构还是财政部门或者大中型国有企业或小型企业都有各自的制度，要在这样的

基础上进行审计的难度比较大。另外被审计对象的系统与审计单位系统主体之间存在一定的

矛盾，增加了技术上的难度。而且从技术上看，审计单位要在人家的基础上进行工作的技术

难度大大增加。特别是在被审单位本身的信息化称度较低的情况下，应用就更加困难了。第

五是见效快。虽然审计信息化起步晚，但是我在实习单位见到仅有的2个审计和网络财务软

件的使用还是给工作带来了很大的效率的提高，受到大大多数员工的肯定，效果显著。总之，

新野县审计局的审计信息化任重而道远。2016年审计实习报告2016年审计实习报告。 2016年审计实习报告 实习时间：20**.2.16—20**.3.6 实习单位：xx会计师事务所有限公司 实习岗位：审计员 实习目的：会计专业作为应用性很强的一门学科、一项重要的经济管理工作，是加强经

济管理，提高经济效益的重要手段，经济管理离不开会计，经济越发展会计工作就显得越重

要。在进行了四年的大学学习生活之后，通过对《会计学原理》、《中级财务会计》、《高级财

务会计》、《管理会计》、《成本会计》及《会计理论》的学习，可以说对所有有关会计的专业

基础知识、基本理论、基本方法和结构体系，我都基本掌握了，为了将这些理论性极强的东

西搬上实际上应用，我希望通过实习，在实践中锻炼自己、检验自己、吸收知识、弥补不足。

真正的了解什么是现型社会所需要的财会人员，我需要实习。理论结合实践，在实践中了解

社会、在实践中巩固知识;开阔视野、增长见识，我希望通过实习，在实践中锻炼自己、检验

自己、吸收知识、弥补不足。充分了解什么是现型社会所需要的财会人员，为日后的工作打

下良好的基础。

一、公司概况：朔州诚信会计师事务所，是原隶属于朔州市国家税务局的会计师事务所，

xx年6月份改制成为朔州诚信会计师事务所有限公司。公司住址位于朔州市建设局招待 所一楼，现有执业注册会计师17名，是朔州地区会计师事务所行业中注册会计师人数最

多的一家会计师事务所，另有助理专业人员16名，从业人员共计36名，而且文化程度在大

专以上学历者占80%，组建成一支既有专业理论知识，又有丰富实践经验的专业人才队伍。

成为朔州地区在经营规模、人才实力、业务质量等方面都具有较强实力和优势的会计师事务

所，在职业道德、执业质量、业务培训和后续教育等方面，该所专业人员每年都要不定期地

参加省注册会计师协会和国家会计学院的专题培训，更新知识，提高素质。全面承揽国内各

种法定业务。在承办业务时严格遵守国家法律、法规和行业法规制度，始终坚持独立、客观、

公正和实事求是的原则，切实维护当事人的合法权益，保守商业密秘，获得了很多企业的一

致赞扬。在历年的上级行业主管部门的检查考评中，多次受到上级部门的表扬，并被评为先

进单位。从未因执业质量和执业道德受到任何处分和处罚。经营范围主要有：审验企业会计

报表，出具审计报表;验证企业资本、出具验资报告;办理企业合并、分立、清算事宜中的审

计业务，出具有关报告;办理法律法规的其他业务，出具相应的审计报告;担任企业财会顾问;

提供会计及其它管理咨询，业务涉及到了社会中的各个行业和领域。

二.实习内容

(一)组织机构和人员设置：

1.组织机构设置：

2.人员设置：

(3)业务二部经理：负责执行上级分派的工作和审计业务外的其它受托业务，主要负责事

务所受托代理记账和相关咨询等工作。接受业务后确定工作方案，每次完成业务后撰写工作

分析和评价报告。

(4)财务部主管：记账并期末编制报表，审批各项目资金支出、费用报销等，如金额较大，

提交上级领导审批;其他工作安排。

(6)其他安排：由于人员有限，会根据实际工作情况临时作出岗位调整或额外工作安排，

务必随时接受安排。

(二)实习的具体内容： 实习期间按照要求和公司安排主要完成以（银行实习报告）下实习任务:

1.了解会计师事物所机构组成,人员职责,基本业务。

2.分别熟悉事物所各种会计业务的操作流程,行业规范,协助会计师完成各类业务。

3.配合工作人员完成各种办公室日常工作。我被分司审计部，第一天早上很早就正式到

公司报道,随后由负责审计业务的主任会计师给我介绍了会计师事务所的具体情况,主要从公

司发展历史,机构人员设置,经营业务范围以及目前经营状况等方面做了说明,最后,明确了我

们实习期间的主要工作任务,并提出了相关要求和期望,鼓励大家在新的环境里认真学习,努

力工作,争取在实习期间有所收获。由于是第一天去我并没有什么事情可以做，看着公司的其

他员工忙的不可开交，心里真的不是滋味，因为我没有业务可以做，也只有在那里看别的公

司送来的一些资料，开始我觉得公司的凭证和账本有什麽好看的，可是我看进去之后我发现

自己的想法是错的，以前觉得课本上的都见过，其实对于实际的凭证资料我完全不知道。一

切对于我来说真的很陌生。因此我就利用这些空闲时间翻阅一些会计的相关政策、法规。这

些都是在今后的工作中经常用到的法律法规，给我提供了很好的学习机会，是我获得了行业

相关的第一手资料。在事务所内跟随李老师熟悉情况,并帮忙完成各项办公室日常事物。第二

天，办公室主任李老师带领我进行了一些档案整理工作，我被带到档案室，吓我一跳，那么

多档案啊，我正发愁怎么找呢，老师把我领到一个角，我定睛一看才恍然大悟，原来是有顺

序的，很快我们就将过去两三年的档案重新码放整齐,并按序号做以说明，在这期间进行了不

少的体力劳动。另外,老师还手把手的教我们文档的装订方法,几个人一同练习,从排序,打孔,

穿线一直到最后的粘贴,编号,最终能够将一落零散的报告底稿整理成完整的报告文件并排放

整齐。2016年审计实习报告在此期间,我们也有机会看到了大量的审计报告,验资报告,工作

底稿等等一手的文字材料,让我们真实的感受到了事务所的具体工作,那一本本厚重的档案就

是这些工作的最好见证。然后，进入审计业务的实际练习操作阶段,主要是在注册会计师老师

的指导下做一些测试工作,协助完成工作底稿，起初,比较生疏,就先自己翻看客户提供的各种

资料,包括凭证,总分账,明细账,固定资产明细表等等。然后开始进入抽查凭证工作,抽查凭证

工作是审计过程中一个至关重要的程序,很多问题都是在抽凭时发现和暴露出来的。在我们逐

渐熟悉抽查凭证的原则和方法后,便独立完成抽查工作,决定抽查的项目并签署审计抽查意见。

由于我们接触的业务都是相对比较简单的,没有特别复杂的审计过程,在完成底稿后,我们又

参与资产负债表和收支平衡表的编制核对过程,将各项数据综合统一后与客户提供的报表相

对照，这些都是在事务所里协助老师做的比较零散的工作,但是的确学到了不少东西,很多看

似简单的问题有时自己都会遇到麻烦,在此解决过程中也积累了不少经验。4.我和老师出外勤,

审计报告模板
2016审计报告范文 第五篇

甘肃金诚信房地产估价有限责任公司 THE ENGINEERING BUILDS THE PRICE TO CONSULT THE WRITTEN REPORT

甘金工咨字（2016）第056号

甘肃金诚信房地产估价有限责任公司

关于皋兰县财政局视频会议室装修项目价款结算的审计报告 皋兰县审计局：

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条、《兰州市国家建设项目审计监督办法》

第二条的规定，我们受皋兰县审计局委托，自 2016 年 4月 29日至 2016 年5月 20 日，对皋兰县财政局视频会议室装修及配置项目工程 价款结算进行了结算审计，本次审计得到了被审计单位的支持和配合（描述支配和情况），审计实施已结束，现将审计情况报告如下：

一、建设项目基本情况

建设单位为皋兰县财政局。本工程为视频会议室装修改造（天棚涂料、灯管安装、金属面刷防腐油漆、拆除部分隔墙、安装塑钢纱窗、墙面涂料）。

（一）履行基本建设程序情况：

有完整的项目立项批复等文件。资金来源为政府投资。

（二）工程项目招投标情况：

根据甘财信【2015】6号文件，甘肃省财政厅关于做好全省财政视频会议系统项目建设的通知及申请维修改造会议室的报告，对皋兰县财政局视频会议室维修改造项目中的采购项目按政府采购有关规定以询价方式进行自行采购处理。

（三） 工程项目合同情况：

甲方皋兰县财政局和乙方兰州百邦建筑装饰工程有限公司签订合同,合同价87517.83元。项目名称：皋兰县财政局视频会议室装修工程。采用合同总价。

（四）工程质量管理情况：

1.施工合同、结算书齐全。

2.审核结算书（见附件）。

3.合同采用总价合同。

二、工程参建单位

1、建设单位：皋兰县财政局

2、施工单位：兰州百邦建筑装饰工程有限公司

三、工程开、竣工时间

开工日期：

2016年3月6日；竣工日期：2016年3月25日。

四、编审依据（根据实际审核采取的依据描述）

1、依据初步设计图纸、工程结算书、现场勘验资料等；

2、招标文件、投标文件；

3、工程委托装修协议书；

4、其他相关资料依据。

五、工程造价审计结果

本工程送审总费用85050.94元，审定后80718.25元（人民币：捌万零柒佰壹拾捌元贰角伍分）。审减4332.69元。

六、工程造价核减（增）原因分析

1、定额重复套。

2、多计防盗栅栏。

3、税金费率错误,应按3.41计。

以上原因累计核减为：4332.69元。

七、评价及建议

经审核，皋兰县财政局视频会议室装修项目报审结算价为85050.94元，审定结算价为80718.25元，施工单位多报金额4332.69元。不符合《甘肃省建筑工程造价管理条例》﹙甘肃省人民代表大会常务委员会公告第51号公告﹚第十一条“任何单位不得擅自提高或者降低定额标准编制工程项目预算、结算、不得违反现行工程造价计价依据抬高或者压低工程造价”。依据《审计署、国家计委、财政部、国家经贸委、建设部、国家工商行政

管理局关于印发建设项目审计处理暂行规定的通知》（〔审投发1996〕105号）第十四条“工程价款结算中多计少计的工程款应予调整”，由此，对该工程价款结算中多计的工程价款予以调整。

八、审核报告的法律效力【2016审计报告范文】

本报告成立的前提条件是建设单位提供的结算书等有关资料真实、有效、齐全，本公司对如因建设单位提供的资料改变而产生的任何变化不承担责任。

附件：

1.政府投资建设项目工程价款结算审定表

2.政府投资建设项目工程价款结算审核对照表(汇总表、明细表）

3.工程量计算工作表等底稿

4.建设项目程序性资料:⑴立项批复；（2）招投标资料(控制价、中标通知等其他相关资料)；（3）各类合同；（4）设计文件；（5）参建单位的资质、取费证书等资料。

5.各类施工资料：⑴施工单位报审的结算书；⑵工程量签证等；（3）其他相关取证材料。

6.咨询造价机构及人员资质资料

甘肃金诚信房地产估价有限责任公司（执业盖章）：

中国造价工程师（签字、执业印章）：

中国造价工程师（签字、执业印章）：

2016 年 5月6日

2016审计领导干部述职述廉报告7篇
2016审计报告范文 第六篇

第1篇:审计局局长述职述廉报告

2016年度，本人认真组织学习贯彻落实党的十八大精神、中央“八项”规定、“六条”禁令，严格履行自己的岗位职责，不断提高自身的思想政治素质和综合素质，带领全局干部职工较好的完成了各项工作任务。2016年度,市审计局被省委、省政府表彰为“省第十三届文明单位”、被市审计局评为全市“审计机关审计工作先进单位”、被中共市委、市政府表彰为“平安建设暨社会管理综合治理目标管理先进单位”。现将本人本年度在“德、能、勤、绩、廉”等方面履职情况报告如下：

一、勤奋学习，不断提升自身综合素质。

一年来，本人一方面能够积极参加政治理论学习，提高政治素养。随着市场经济的发展，如何在新形势下创新审计方法，抓住审计工作重点，提高审计质量，更好地维护社会主义经济秩序，促进廉政建设，深感责任重大，不敢有丝毫懈怠。因此，自己始终将全面提高个人素质放在首位,高度重视政治理论的学习和业务知识的更新。积极参加市委中心学习组的学习，认真学习十八大及习近平总书记的一系列讲话精神、党的群众路线重要论述摘编等，不断提升党性修养、宗旨意识，坚定理想信念，不断提高政治素养。另一方面积极参加学法用法活动，做到克己奉公、依法审计。本人通过学习法律法规，努力做到学以致用，不断提高自己的执法水准。一是重点学习了重要会议和文件精神、《审计法》、《中国财经审计法规选编》、《省审计实施条例》、审计业务知识等;二是抓好依法行政，充分发挥“免疫系统”功能，合理安排、依法审计、坚持原则、不徇私情，做到了内强素质、外树形象。

二、创先争优，不断追求工作实效。

1、预算执行审计有新发展。

作为审计局的主要负责人，不论是市人大通过的《政府工作报告》，还是市人大常委会的决议决定，只要涉及审计方面的内容，我都能及时召开班子成员会进行学习、研究、制定落实方案,坚持和做到了高质量、严要求。今年的预算执行审计项目，一是早谋划、早落实，在年初即着手本级预算执行审计工作，2月份进点实施市本级预算执行审计，3月初开始对30个预算执行单位进行延伸审计；二是组织严密、过程严谨、处理规范，整个审计项目本人亲自抓、班子成员深入工作一线具体抓，坚持和做到了高质量、严要求，至5月底已全面完成了审计任务、出具了审计报告；三是狠抓整改，审计报告出具后，立即狠抓审计查出问题的整改工作，对照审计发现的问题，逐个单位、逐个问题落实整改措施，对整改效果进行跟踪问效。

2、征迁资金审计取得新进展。征地拆迁是我市重要的一个经济工作，认真安排部署对市2016年1月至8月重点建设项目征地拆迁资金筹集、管理、使用情况的专项审计调查，并通过《审计要情》的方式，向市委、市政府作了专门汇报。

3、投资审计取得新突破。以促进完善投资管理为目的，把投资审计和效益审计有机的结合起来，对政府投资建设项目实施全过程，全方位的审计监督，大胆揭示建设领域存在的突出问题，取得了较好的社会效益和经济效果，一年来完成项目投资审计715个，审计核减金额7120万元，为政府节省了大量资金。今年市政府办批转了我局《关于2016年上半年固定资产投资审计情况通报》，固投审计报告引起了市主要领导的极大重视，并对多个报告作了重要批示，据此，进行认真调研，为七月份我市出台文件《关于进一步规范建设工程程序意见》提供了依据。

4、乡镇财政财务收支审计展开新局面。乡镇政府是最基层一级政府，其财政财务收支情况备受上级政府和群众关注。在2016年10月，组织对全市17个乡镇财政财务收支进行全面审计，审计重点主要为乡镇财政财务收支情况、社会抚养费征收管理使用情况。通过审计，摸清乡镇家底、为经济决策服务，掌握乡镇财政财务收支情况，揭示乡镇财政财务管理使用中存在的突出问题，分析问题产生的原因，提出相应的意见和建议，建立长效机制。

5、专项资金审计有新成效。着力加大民生项目和资金审计力度，促进涉及民生的政策措施落实，促进发挥审计机关“免疫系统”功能，服务社会经济发展。根据市局要求，从6月起，组织开展为期2个月对我市卫生专项资金、新农合资金、中等职工学校和技工学校助学金及免学费资金、农村劳动力培训资金、万村千乡市场工程补贴资金等五大民生专项资金的审计。切实帮助被审计单位加强资金管理，维护广大人民群众切身利益，保证了专款专用，提高了专项资金的使用效益，起到了“一审、二帮、三促进”的积极作用。

6、“三送”工作深得民心，招商工作迈上新台阶。始终牢牢把握“三送”工作重点，求真务实，深入到“三送”点走访调研，为民办实事、解民难，把“三送”工作落到实处。一年来，共慰问困难户21人次，赠送5万余元物资，新修通水泥路1200米，新建便民桥一座，新修三面不见土水渠800米。新建垃圾池7个，修复水渠、道路4处。争取资金11万余元，为村委添置了党员活动室桌椅55套，化解村级债务，改善了村两委办公条件。积极推进雅致湖危旧土坯房改造，市审计局共出资17万元，用于土坯房改造征迁工作等，拆除危旧土坯房677间（含宗祠3座）12340平方米，规划建房205套，已封顶157套。雅致湖危旧土坯房改造成为省扶持示范点，青龙村工作点被市委、市政府评为“‘三送’先进工作队”。认真抓好招商引资工作，实行“一把手”负责制，不断创新招商思路，改进招商方式，拓展招商领域，带队到上海招商，接待外商5批次，引进招商项目2个，招商引资工作取得较好成效。

三、强化服务，不断增强组织协调能力。

本人一直坚持“职责有限、服务无限”的理念，力求通过自己的组织协调，使审计的服务职能得到充分的发挥。一是在日常工作中锻炼能力。常规性工作，我主动着手，提前准备；临时性工作，充分发挥主观能动性，创造性开展工作，做到忙而不乱，注重工作质量和效率。二是在基层服务中锻炼能力。在工作中自觉锻炼协调能力，能够根据工作的轻重缓急统筹安排各项具体工作，处理好内外关系。三是在复杂事务中锻炼能力。在事务多、人员少、责任重的情况下，我总是以一个普通干部身份“视责如山，履责如冰，守责如城”，以高度负责的态度干好每一项工作。

四、廉洁自律，树立良好形象。

作为一名审计局长，我能始终保持清醒头脑，时刻警钟长鸣，认真贯彻执行《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》和中央“八项”规定。在复杂多变的形势面前保持头脑清醒，在艰巨繁重任务面前保持坚定信心，防微杜渐，自觉维护党和政府的形象和威信。不断增强自律意识和拒腐防变能力，时刻把握住生活小节，管好自己的嘴和腿，谨慎走好人生的每一步。在做好表率的同时，认真抓好局领导班子及各科室的廉洁自律教育和监督。

五、存在问题和今后努力的方向。

过去一年的工作，虽然取得了一定的成绩，但也存在着一些差距和不足，缺乏刻苦专研精神，学习的自觉性不高，学习的全面性、系统性和深入程度都有待加强，工作创新意识不够。今后继续加强政治理论学习和业务知识学习的自觉性，更新观念，增强发展意识、服务意识，进一步提高审计工作的能力与水平，更加严格要求自己，在以后的工作中恪尽职守奉献自己的力量。

第2篇:审计局副局长述职述廉报告

本人现任市审计局副局长，主要职责是协助局长分管固定资产投资审计工作、固定资产投资审计科和固定资产投资审计中心。在市委、市政府的正确领导下，忠于职守，勤奋工作，努力做好自己职责范围内的各项工作，同时强化自身的廉政建设，廉洁自律，不断调整自己的人生观、价值观、权力观，牢固树立全心全意为人民服务的思想，时刻谨记“权为民所用、情为民所系、利为民所谋”，时刻保持一名共产党员的先进性、纯粹性和模范带头作用，做到一身正气、廉洁从审。认真履职，积极践行“三严三实”，务求工作实效，圆满完成了上级赋予的各项工作职责。多次受到上级的表彰和赞扬。

一、加强理论学习，不断提高自身素质

为了进一步提高政治敏锐力、鉴别力和政策水平，增强贯彻党的路线、方针、政策的自觉性、坚定性，认真学习了党的十八大和十八届三中全会精神、习近平总书记系列重要讲话精神和中国特色社会主义理论体系，切实增强中国特色社会主义道路自信、理论自信、制度自信，学习党风廉政建设相关规定，增强了用科学思想理论武装自己头脑的自觉性，坚持用邓小平理论和科学发展观指导审计工作实践，进一步坚定了信念，时刻牢记“八荣八耻”，自觉抵制不正之风和腐败现象的侵蚀，正确行使手中的权力，提高工作的责任感、使命感。

二、严以律己，注重党性锻炼与修养

严格执行《审计人员守则》，自觉遵守《审计人员工作纪律》，以此来规范自己的行为，不断加强党性修养。作为一名审计工作者，能够充分认识到党风廉政建设是审计机关的生命线，并深知：其身正、不令则行；其身不正、虽令不从。始终对自己高标准、严要求，切实加强自己的品德修养，坚持立党为公、执政为民，恪守审计的职业道德，时刻用一个党员的标准规范自己的言行。注意做到常思贪欲之害、常怀律已之心、常排非份之念、常修为仕之德，坚持把轻名利、远是非、正心态和纳言、敏行、轻诺作为自己的行为准则，做到自重、自省、自警、自励。进一步强化了依法从审、廉洁为民的思想意识，增强了自觉抵御腐朽思想侵蚀的能力和反腐败的道德防线。

三、依法审计，求真务实

在审计工作中，能够认真贯彻执行《审计法》赋予的审计权限，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”工作方针，始终做到：科学审计、文明审计、廉洁审计、客观公正，对自己分管负责的工作能够尽职尽责。一是能够深入审计一线，深入审计工作现场，身体力行，及时协调和解决审计工作中遇到的具体问题和困难，帮助年轻的审计干部尽快成长；二是对一些热点、难点、重点、事关百姓切身利益的审计项目，能够深入到基层进行审计调研，了解、掌握第一手资料突破制约审计“瓶颈”。同时能够积极配合局长做好各项审计工作，大力弘扬“依法、求实、严谨、奋进、奉献”的审计精神。

四、认真履职，成效显著

作为固定资产投资审计工作的分管领导，努力克服固定资产投资审计业务人员少、审计任务繁重的实际困难，不断指导审计人员改进方法、提高效率、严谨审计、确保质量，建立健全各项投资审计工作制度，做到以制度管人、管事，规范约束审计人员行为，始终做到忙而不乱，投资审计工作有序有效进行。2016年，审计投资项目715个，核减投资额7120万元，平均核减率15.4%；2016年上半年，审计投资项目457个，核减投资额3972万元，平均核减率15.7%。为政府节省了大量的建设资金，得到市领导的好评。

2016年2月，参加全市统一组织的土坯房改造、家电下乡、农机购置补贴三项涉农资金专项审计，本人带领审计组代表市局赴崇义县审计，取了丰硕审计的成果，查出骗取家电下乡、农机购置补贴资金涉嫌犯罪案件3起，移交公安机关立案查处。受到市局的表彰，审计组评为先进集体，我个人评为先进个人。

2016年7月，本人带组开展新型农村合作医疗保险资金审计调查，亲自带领审计人员走村串户开展调查，查出部分乡、镇村卫生所克扣农民门诊补偿资金问题，案件移交市监察局后，收缴违纪资金60余万元，起到了很好的威慑作用。

2016年3月，本人带组代表市局赴宁都县开展土坯房改造资金专项审计和住宅维修专项资金审计调查，查出骗取资金、重复补贴和漏缴住宅维修资金问题，得到市局的好评。

五、遵章守纪，廉洁自律

严格遵守廉政建设的各项规定，提高廉洁自律意识，做到“常在河边走，就是不湿鞋”。坚决拥护和贯彻执行中央“八项规定”，从严要求自己，努力告诫自己，莫伸手、人莫贪。从未发生在被审计单位有“拿、卡、要”的现象。拒绝接受礼金、有价证券和各类购物卡、宴请等；从未参加公款支付的营业性歌舞厅、夜总会等公共场所的娱乐性活动；从未在任何单位报销各种费用，坚持客观、公正审计。严格遵守财经纪律，从未在单位报销应由私人承担的各种费用；从未用公款出国旅游。较好地执行了领导干部廉洁自律的各项规定。

六、存在的不足及今后的努力方向

虽然自己兢兢业业，认真工作，取得了一些成绩，但与党和政府的要求和基层的期望还有差距，还存在一些问题和不足，主要是：一是学习蜻蜓点水，浅尝辄止。学习上存在形式主义，为兴趣爱好学习的时候多，为解决问题学习得少。对理论的学习只满足于“规定动作”，在学习过程中，自身世界观、人生观和价值观的对比改造还不够深入。二是个性较强，脾气较急燥。个性强容易发脾气，对人对事容易产生片面性，对事物的判断容易产生主观性，有时对职工要求过急，批评过严，说话不够委婉，有完善主义不良倾向，难以与下属做到良好沟通。三是满足现状，吃苦精神退化，进取精神不够，缺乏奋发向上、开拓创新精神等。

在今后的工作中，一定要发扬优点，克服不足，做到以下几点：

1、进一步加强学习。要摒弃重工作轻学习的做法，做到工作和学习两不误，两促进，两手抓两手都要硬。用党的科学思想理论武装头脑，并努力学习新的审计知识和技能。

2、加强自身修养。不断加强自身的品德修养，讲究工作的方式方法，努力控制自己的情绪。做到善于听取别人的不同意见，善于与人沟通，善于因人因事而异，善于做耐心细致的思想工作。

3、与时俱进，开拓创新。要始终保持那么一股劲，那么一种拼命精神，增强工作的主动性和创造性，永远保持共产党人永不停息的奋斗精神。

第3篇:财金科科长述职述廉报告

，女，1985年3月生，中共党员，大学本科毕业，审计师职称，获得审计署计算机审计中级证书，现任市审计局财金科科长（副主任科员）。一年来，我对自己严格要求，工作上勤奋务实、踏实努力，学习上积极主动、认真勤勉。爱岗敬业，乐于奉献，牢固树立“全心全意为人民服务”的宗旨，具有较强的大局意识和责任意识，工作勤勤恳恳，任劳任怨。为人正派，遵纪守法，尊重领导，团结同志，圆满完成了各项任务，现对2016年的学习、工作等方面进行汇报。

一、坚持学习，加强了政治理论素质和业务素质提高

本人一贯政治立场坚定，具有较强的政治敏锐感，在政治上、思想上始终同党中央保持高度一致，在重大原则问题上旗帜鲜明，在大是大非面前头脑清醒。一年来，我重点学习了党的重大会议精神，深刻领会其精神实质，坚持理论联系实际，把学习贯彻党的路线方针政策与深入学习贯彻落实党的重大会议精神和践行群众路线结合起来，与服务和促进改革、发展、稳定大局结合起来，坚持正确的政治方向，通过学习，增强了自身的大局意识、责任意识、服务意识，加深了对党的各项方针政策的理解，在学习过程中，认真记录读书笔记，加强了修养，增强了党性，进一步提高了政策理论水平，使自己在思想上、行动上始终与党中央保持一致。

同时，适应时代的变化和工作的需要，不断加强业务知识学习，补充新近完善的各项法规政策，强化审计信息化技术。本人刻苦学习，参加了为期72天的省审计厅举办的中级计算机审计培训并通过了合格考试，参加了审计署的中级计算机审计考试，以优秀成绩获得审计署计算机中级审计合格证书，成为地区三年来首批取得该证书的审计人。

二、认真负责，全面完成各项工作

1、创新思路，完成了2016年度财政同级审任务。一是牢牢把握一个主题。财政同级审我一直坚持一个主题，那就是围绕预算执行的真实性、完整性和合规性，以预算管理和资金分配为重点，审计国家政策措施落实情况和财政资金管理使用的合规性、效益性；二是始终坚持两个方向。审计过程中坚持“客观反映问题，深入剖析成因”这两个方向，在查深查透问题的基础上，切实剖析出现问题的成因，达到有效整改问题、健全完善制度的目的。同时我还特别重视审核政策法规执行情况。关注有关政策制度制定的合规性、合理性和科学性，分析政策制度的缺陷，分析政策制度执行效果及存在的缺陷，从健全完善政策制度角度提出改进意见。三是切实抓好三项纪律。作为组长，抓好审计质量的重要一环就是要抓好审计组的整体职业道德，审计期间，我要求参审人员要做到遵守廉政纪律，增强全局意识，加强协作精神这三项工作纪律。审计组成员也对我的工作给予了积极的配合，大家拧成一股绳，汇聚了大家的辛勤努力，圆满完成了财政同级审的审计任务。

2、认真负责，全面完成镇五个乡镇的财政收支审计项目。同时，加班加点，深入调查，完成了乡、乡两个乡的征迁资金审计调查任务，以及原镇居委会主任、乡村村委主任以及镇下村支部书记等三名村（居）干部离任审计任务。

3、狠抓质量，完成了人民医院、法院、供销社、宾馆、工信局、科技局等六个市直单位财务收支审计任务。为了审出质量、审出效果，首先，根据单位的行业特征，本人经过脚踏实地的审前调查，了解被审计单位的具体情况，并且收集与相关行业有关的法律法规和财务制度，分发给审计组成员，做到审前心中有数。其次，审计过程中发挥本人计算机审计技术的优势，采取传统看账与电子查账相结合的方法，在人民医院的审计中，大大减短了审计的时长，提高了审计效率。三是针对人民医院、宾馆等单位的行业特点，我在审计看账的同时，进行对被审计单位业务对象的外围调查，详细了解这个行业与一般机关单位的不同，做到了做一个项目，了解一个行业，在实地审计工作中扩充自己的业务技能。

三、严格自律，做勤政廉政的干部

我始终注重加强自身廉政建设，认真学习《中国共产党员干部廉洁从政若干准则》、《中国共产党纪律处分条例》以及八不准。我时刻做到自重、自省、自警、自励。一是加强廉政学习，提高廉洁意识，注重自我预防。本人积极参加廉政教育活动，学习党和国家关于党风廉政建设的若干规定，在思想上提高对反腐倡廉工作重要性、长期性的认识。二是严格以身作则，处处防微杜渐。我严格遵守党员干部廉洁自律若干规定，规范自己的行为。一年来，在工作和生活中都做到了严格遵守廉洁自律的规定，做到廉洁奉公、忠于职守，遵守公共财务管理和使用的规定，做到了讲艰苦奋斗、勤俭节约，时刻保持高度警惕，增强拒腐防变的能力。

四、存在的问题和今后打算

回顾这段时间，我在工作和学习方面有了一些进步，但是，离组织要求还有一定距离，在自身学习方面还需要进一步加强，今后我将更加坚定信念，勤奋工作，廉洁自律，进一步做好本职工作，为我市的审计事业的发展做出自己的努力。

第4篇:审计局副主任述职述廉报告

2016年，本人在市委、市政府的正确领导下，深入开展党的群众路线教育实践活动，切实按照年初确定的工作思路，尽力做好本职责范围内的审计业务工作。现将一年来我在德、能、勤、绩、廉等方面的情况作如下报告：

一、主要表现和业绩

（一）加强政治理论学习，努力提高自身素养。深入学习邓小平理论、“三个代表”重要思想、贯彻落实科学发展观和构建和谐社会的政治理论。切实开展党的群众路线教育实践活动学习，自觉学习党风廉政建设理论。强化审计专业知识及法律法规的学习。

（二）圆满完成了各项审计业务工作。一年来共完成财务审计项目16个，查出各类违规违纪资金15603万元，归还原资金渠道325万元，挽回经济损失267万元，收缴违纪款归财政62万元，提交审计报告、审计信息多篇，向纪委监察部门移送案件6起，追缴违纪款项49万元；参与完成固定资产投资审计项目369个，审减金额2351万元，为完善投资管理体制建设建言献策，认真把好工程审计质量关。

（三）完成了上级审计机关组织的各项审计。

一是参加了银行支行和支行的审计。查出被审计单位隐瞒不良资产、违规发放个人多头贷款和违规转让信贷资产等七项违反财经法规问题。提出了加强财务管理，增强制度约束力，从体制机制上完善和改进管理的审计建议。

二是对县造林绿化“一大四小”工程建设财政专项资金情况进行了审计，查出造林绿化工程建设中未按规定履行政府采购、挤占挪用财政造林绿化专项资金和省调苗木(杨树)成活极差损失严重及部分造林绿化项目树形品相差等六项问题。审计结果客观公正，及时提交了综合审计报告。

三是审计了市2016年度新农合资金收支结余及管理运行情况，并延伸审计（调查）了2家市区医院、6家乡镇卫生院等医疗机构和6个乡镇农医所，选取了7个乡镇25个村的209个农户进行入户调查。查出虚报门诊补偿费套取资金用于非医疗支出、村卫生所克扣农户门诊补偿款、“挂床住院”和公款私存等十一项问题，分析了产生问题的原因，提出了切合实际并具操作性的审计建议。

（四）积极开展“送政策、送温暖、送服务”工作。作为全覆盖成员在壬田镇车头村开展“三送”工作，深入了解村情、民情实情，紧紧围绕党的群众路线教育实践活动，积极开展工作。

（五）发挥表率作用，恪尽职守、廉洁从审。在审计工作中做到依法行政，客观公正，廉洁奉公，不徇私舞弊、不贪赃枉法。承办的审计项目质量较高。不吃、拿、卡、要，做到了审计人员“八不准”。在遵守党的政治纪律上，能够坚持党的基本理论和基本路线不动摇，不断增强自身的政治敏锐性和鉴别力，从思想上、政治上、行动上坚决同党中央保持一致。中央“八项规定”颁布后，本人也自觉地维护党和政府的良好形象，严格贯彻落实，能够按照上级的要求严格执行，不存在违反规定的情况。

二、不足方面及今后的打算

一是学习上还抓得不够，学得不深入、不系统、不透彻，理解不到位；二是个别审计项目因时间原因查得不深、不透，审计执法过程中偶尔难过人情关；三是工作有时还缺乏胆识胆量，思路不够宽广。对上述不足今后工作中予以克服。

第5篇:总审计师述职述廉报告

2016年，本人在市委、市政府的正确领导下，坚持科学发展观的理念，开拓创新，积极进取，争创一流，较好地完成了组织交办的各项任务，现将思想品德，工作业绩及遵守廉政制度情况汇报如下。

一、加强学习，注重修养

1、政治坚定，与时俱进。本人能认真学习邓小平理论和“三个代表”重要思想，牢固树立科学发展观，深刻领会并贯彻落实党的“十八”大和十八届三中全会的精神，明确“十八”大提出的奋斗目标和为实现奋斗目标该举什么旗，走什么路的问题。从政治思想上、行动上与党中央保持高度一致，坚决拥护习近平为首的党中央领导，认真履行党员权利和义务，牢固树立全心全意为人民服务的宗旨。并能根据党和国家在不同时期的工作重点把握自己的工作方向，具有较好的政治素质，和思想素质。

2、爱岗敬业，勤奋向上。本人热爱审计事业，精通审计业务，具有较强的工作能力和责任感，能够深入第一线，从群众中来到群众中去，视群众为衣食父母，脚踏实地权为民所用，情为民所系，利为民所谋。扎实工作，出色地完成了组织交办的各项工作任务。

3、坚持原则、顾全大局。本人有较强的法律意识和政策观念，在实际工作中坚持实事求是，客观公正，能团结同志，乐于助人，顾全大局。有较强的集体荣誉感和团队精神。在有利于事业发展的前提下，能把原则性和灵活性结合起来。

二、创新思路，注重实效

2016年，本人根据组织安排，除完成局交办的业务工作及其他工作外，主要分管镇村和村“三送“工作，并兼任村“三送”工作队队长。在镇党委政府领导下，把推进危旧土坯房改造当着“三送”工作为民办实事，办好事的主要内容。充分发挥镇驻村干部，村两委干部，乡贤促进会的作用，坚持“政府主导，群众主体，理事会运作，党员干部带头”的原则。通过组建“一组三会”工作机制，实行“四统一”模式，战胜春天多雨的困难，快速推进了危旧土坯房的改造。努力打造“六民”工程，深入推进“三送”工作。

（一）是亲情暖民工程。本人认真落实干部联系群众全覆盖要求，建立村情台账，确保了吃住在村，双休日、节假日值班，坚持“三必问”和“五必访”制度，动态掌握民情诉求，实现联系和帮扶常态化。一年来，共慰问困难户21人次，赠送5万余元物资，调处矛盾纠纷57起，代办证件17次；帮助成立在外老乡基金会，为敬老、奖学及公益事业积累了资金，为小学、小学捐赠席梦思29张，冰箱1台，搭建车棚一个。目前，该基金会已经收到捐助资金30余万元。

（二）是康居安民工程。本人组织成立了危旧土坯房改造乡贤促进会，积极推进危旧土坯房改造。目前，已拆除危旧土坯房677间（含宗祠3座）12340平方米，规划建房205套，进展迅速，已封顶157套。房顶及外墙装修全面铺开，排水、排污、路网、绿化项目已经启动。市审计局共出资17万元，用于土坯房改造征迁工作等。

（三）是夯基惠民工程。新修通水泥路1200米，新建便民桥一座，新修三面不见土水渠800米。新建垃圾池7个，修复水渠、道路4处。已落实农业基础设施建设资金370万元。申报农业基础设施项目6个，总投资约500万元，将大力改善了该村的生产生活条件。

(四)是产业富民工程。引领农民发展高效农业，优化农业产业结构。全村种植烟叶300亩、白莲400亩、茡荠150亩。引导产业户有组织地生产经营，帮助亿顺养牛农民专业合作社加强内部管理，吸收会员71名，安排就业人数310人，发展肉牛、生猪养殖示范基地，年肉牛出栏1000头，生猪出栏1200头。

(五)是服务便民工程。完善了公示制，公开承诺和群众评议制等工作制度，使“三送”工作在阳光下运行。完善“一室三站”标准化建设，配备了2台电脑、1台打印机，添置了档案橱、办公桌椅和饮水机，让村民进得了门，找得到人，方便了群众办事。

(六)是党建为民工程。争取资金11万余元，为村委添置了党员活动室桌椅55套，化解村级债务，改善了村两委办公条件，已落实农民文化活动建设等项目资金110万元。农村基层党组织阵地进一步巩固。村两委班子建设进一步加强，帮助培养和发展党员，新增入党积极分子5名，吸收党员2名。坚持“指导不领导，到位不越位，参与不干预”的工作理念，与村“两委”团结合作。形成了推进该村经济社会发展的强大合力。

镇村“三送”工作队被市委评为先进工作队，本人被市委评为“三送”工作先进个人。

三、廉洁奉公，注重自律

本人无论在审计业务工作中，还是在“三送”工作中，都立足于自我约束，着眼于自我防范。坚决执行中央八项规定和审计干部“八不准”，强化清正廉洁的意识，敢于揭露审计中发现的问题，耐得住寂寞、守得住清平、抗得住诱惑、经得住考验。不为名所累，不为利所缚。思想上警钟长鸣，工作上严格要求，生活上防微杜渐。堂堂正正做人，清清白白做事，扎扎实实工作，在危旧土坯房改造中，有些非改造户提出要享受改造补助，或者要增加改造面积，，认为都是乡里乡亲的，提出一些不合理要求，要我网开一面，其中也不乏自己的堂叔、堂兄。本人尊重事实，客观公正，拒收礼品和吃请。在原则面前不讲情面，坚持一碗水端平，一把尺子量到底，让所有的改造户享受公平、公正的待遇，树立了良好的形象。

虽然在领导和同志们的关心帮助下，本人取得了一定的成绩，但与组织的要求相比，仍有一些不足之处，如处理问题时还不够耐心，学习意识还要加强。在以后的工作中，本人将加强科学发展观的学习，加强党性修养，改进工作方法，提高工作效能，努力成为一名人民满意、组织放心的好干部，为的发展事业作出更大贡献。

第6篇:审计局副科级干部述职述廉报告

，男，1971年3月出生，公务员，党外干部，2016年12月任副科级干部，2016年度协助局长分管财金审计、经贸审计、信息化建设、审计信息宣传、社会管理综合治理等工作。现将2016年度有关情况报告如下：

一、主要表现

(一)注重政治理论和审计业务学习，不断提升工作能力。

本人一贯注重政治理论和审计业务学习，做到政治素质和业务水平双提高。本人充分利用一切机会和业余时间，通过各种方式学习新的业务知识和政治理论，不断提高审计业务水平、政治水平和领导水平，近年来，重点学习了党的“十八大”以来的相关会议精神、《国务院关于支持等原中央苏区振兴发展的若干意见》，进行了专题审计业务学习，深刻理解其精神内涵，不断充实和武装自己的头脑，并贯彻于工作实践中。通过学习，本人在各方面得到进一步提高，工作思路更清晰、目标更明确。

(二)坚持务实的工作作风，尽可能地深入审计工作一线。

作为业务型领导干部，本人尽可能地深入审计工作一线，一方面以带队领导身份靠前指挥狠抓审计质量，另一方面以工作人员身份参加具体的审计业务工作。2016年，本人带队赴信丰县参加了全国政府性债务审计，组织或参加了征收补偿资金审计、本级预算执行审计、公务接待费审计、乡镇政府财政财务收支审计、民生资金审计、相关单位财务收支审计等工作，工作过程中，亲自草拟审计工作方案、设计审计工作表格、汇总审计情况、撰写综合报告，有些审计项目以审计组长身份带组亲自承办，本人和分管科室的工作得到一致认可，2016年度，本人被市审计局评为“全市政府性债务审计先进个人”。

（三）服从工作大局，尽心尽责协助局长抓好分管工作和领导交办的其他工作。

作为单位班子成员，本人尽力当好单位的决策参谋，除做好审计工作外，本人尽心尽责协助局长抓好社会管理综合治理、信息化建设、审计信息宣传等分管工作，圆满完成领导交办的其他工作。为抓好相关分管工作，本人督促制订相关工作措施，并将各项措施落到实处，并取得了良好效果。在全体干部职工的共同努力下，所分管的工作得到有关方面的一致认可，2016年度我局继续被评为“全市社会管理综合治理工作先进单位”，本为被评为“2016年度平安建设先进工作者”。除抓好分管工作和日常工作外，本人圆满完成了领导交办的其他工作，还协助机关工会做好一些工作，参加了我市医药总公司、交通运输企业改制工作，工作过程中，本人敢于创新工作方法，创品牌、创特色，做到高标准、严要求。

(四)坚持民主作风，注重调动职工积极性和主观能动性。

本人一贯坚持民主作风，在抓好分管工作的过程中，注重提高个人亲和力，协助局长培养职工的主人翁意识，充分调动职工的工作积极性和主观能动性。工作过程中，本人坚决贯彻单位领导和集体决策精神，以单位总体工作目标和措施为中心，精心组织和开展各项工作，一方面明晰个人的工作思路，根据全局工作计划拟订好具体的工作措施，另一方面充分尊重和采纳职工的合理意见，发挥职工的聪明才智，使职工成为即是工作的落实者，又是决策的参与者。审计处理是审计干部最容易滋生特权思想和腐败的一个审计环节，本人一贯奉行集体决策原则，重大问题提交审计业务会议处理，一般问题及时向领导请示、汇报，充分尊重审计人员意见。通过以上措施，与分管工作相关的职工积极性得到最大程度的发挥，各项工作均有序地得以开展和推进。

(五)发挥表率作用，带领分管科室恪尽职守、廉洁从审。

审计部门作为国家经济社会运行的“免疫系统”，审计人员更是要加强自身的“免疫”功能，时刻注意拒腐防变。任副科级干部以来，本人在廉洁自律方面更加严格要求自已，注重在干部职工中起表率作用。审计执法过程中，遵守中央“八项规定”和审计“八不准”，做到了坚持原则、依法行政，客观公正、实事求是，廉洁奉公、秉公办事，不徇私舞弊、不贪赃枉法。不借公务之机谋取个人私利,不利用红白喜事聚敛财物,不利用领导干部身份参与或通过家属参与经商营利活动，不与民争利，并通过自己的言传身教，影响和教育身边工作的同志，所分管的科室，在廉洁自律方面无不良反映和记录。

（六）深入基层，认真做好“三送”等中心工作。

本人一贯重视深入基层，尽力为基层群众解决一些生产、生活中的问题，为有关经济组织在财务管理、建章立制方面提供政策咨询等服务。作为“三送”工作全覆盖队员，本人严格按照工作要求，深入挂点村组做好相关工作，进村入户了解民情，真心实意为群众办实事、做好事，得到所联系的30多户农户的一致认可。

二、不足方面

工作过程中，本人也存在一些不足，主要是：理论水平仍有待进一步提高；贯彻八项规定不彻底，有时碍于情面，偶然在被审计单位吃过“工作餐”；工作激情有所下降，虽然工作总体认真，但工作激情大不如前；开拓创新工作方法方面有所欠缺，有吃老本现象；作为一名领导干部，平时虽注意关心职工，但在忙于工作的过程中，还是关心不够、交心不够。

三、今后的打算

2016年，本人将切实践行党的群众路线，学习贯彻“十八大”和党的十八届三中全会精神，认真领会各级党委政府会议和文件以及各级审计工作会议精神，遵守政治纪律，贯彻中央八项规定精神，转变工作作风，落实有关廉政准则，坚决克服“四风”方面的问题，处处高标准、时刻严要求，做领导的好助手、职工的好榜样、人民的好公仆。一是钻研领导科学，向其他领导干部学习，进一步提高领导水平和业务管理能力；二是协助局长抓好分管工作，钻研审计理论，创新审计方法，力争工作年年有新突破、新成绩；三是进一步加强政治理论学习，提高政治素养，以高标准要求自己、以严要求约束自己。

第7篇:审计局支部书记述职述廉报告

过去的一年，在市委、市政府的坚强领导下，认真贯彻落实党的十八大以来的各项路线、方针、政策，紧紧围绕服务全市经济建设，振兴苏区发展的工作大局，认真履行工作职责，较好地完成了各项工作任务。现就2016年本人在“德、能、勤、绩、廉”等各方面的情况报告如下：

一、加强学习，不断提高政治思想素质和道德修养

作为一名有三十多年工作经历，入党二十多年的基层干部，多年来，本人长期接受党的培养教育，对党有着朴素的阶级感情，始终坚信没有共产党就没有新中国，没有共产党就没有今天改革开放的伟大成就。因此，本人的政治思想品质是好的，政治立场是坚定的。无论风云如何变幻，无论社会发生怎样的变革，始终在思想上政治上与党中央保持高度一致，始终把学习放在首位，把学习当做一种责任，不断提高自身的思想政治素质，自觉运用党的路线方针、政策指导工作实践，努力适应党在新时期对各级党员干部的新要求。

二、加强机关党组织建设，不断提高党建工作水平

第一，坚持党的民主集中制原则，积极开展党内民主生活。一年来坚持和完善了支部书记“一岗双责”制度，落实了党员领导干部双重组织生活制度。2016年12月按照市委的要求，扎实有效地开展了审计局领导班子民主生活会，民主生活会严格按照规定的要求进行，开好预备会统一思想认识，开展了征求意见，会前谈心交流，认真撰写民主生活会发言材料及会前准备工作。收到了良好的效果，民主生活会达到了化解矛盾，增强团结，促进工作的目的。

第二，坚持了党务公开与政务公开相结合，在单位的固定场所开辟了党务政务公开栏，落实党员知情权、参与权、选举权、监督权，提高党员对党务工作的参与度。

第三，进一步落实党建工作责任书，抓好“三会一课”制定的落实。一是开展了正常的党内政治生活，认真组织开展政治理论学习，制订了学习计划，学习宣传党的路线方针、政策；组织了十八届三中全会精神的学习，以及《党员领导干部廉洁从政若干准则》、《中国共产党纪律处分条例》、《党风监督条例》等专题学习，班子成员、支委委员轮流集中授课，还邀请党史专家授课收到良好效果。通过学习增强了广大党员干部服务大局，廉洁从审的自觉性。二是加强了党员干部的思想作风建设，以市委“三项创建”活动和学习型党组织建设为契机，2016年3月份开展了“整顿干部队伍，建设审计铁军”的专项活动，活动为期三个月，将审计干部队伍中“遵纪守法，依法审计，廉洁自律”等方面作为重点整顿内容，促进审计干部作风进一步好转审计行为更加规范。2016年被市直工委表彰为“先进党支部”有两位党员分别表彰为优秀共产党员和优秀党务工作者。

第四，认真做好党员发展工作。按照“坚持标准，确保质量，改善结构，慎重发展”的方针，近几年来，对调入我局工作的一名优秀大学生选拔生进行了重点培养，严格考察。从2016年确定为入党积极分子，2016年明确为发展对象，到2016年转为预备党员，2016年2月批准正式加入中国共产党，均严格按组织程序进行，培养教育，考察批准。做到发展党员严格把关，确保质量。近期，支部委员会又吸收两名年轻同志为入党积极分子。

三、认真遵守党风廉政建设和中央八项规定精神

一直以来，本人能始终牢记党的总书记关于领导干部要做到“自省、自警、自励、自重”的谆谆教诲，在遵守党风廉政建设方面始终对自己要求比较严格。办事情、想问题，总是考虑是否有利于工作，是否符合绝大多数人的利益。从不以工作之便敲诈勒索，中饱私囊，不伸手、不贪腐，守本分。在遵守中央“八项”规定方面，总体上执行得比较好，没有违反规定出入私人会所，参与高消费娱乐，也没有私人会所会员卡；没有公车私用，没有用公款报销个人费用等问题。但也存在超标准超面积配置办公室；超标准接待外地客人的问题。目前已经纠正。

四、工作中存在的突出问题和改进措施

一年来，本人虽然做了一些工作，但与组织的要求，群众的期望还有一定的的差距。主要表现在：一是抓党建促工作，抓党建树典型方面的工作抓得不紧；二是机关党员干部的思想政治工作要一步加强，方法需要进一步改进；三是开拓创新精神不足，工作安于现状等。对于存在的突出问题，应在今后的工作中加以克服和改进。

第一，强化责任担当，要不断强化工作的责任感和使命感，爱岗敬业，乐于奉献。要加强机关党组织对党员的教育，管理和监督工作，发挥党员在各项工作中的先锋模范作用。坚持党的民主集中制原则，维护班子的团结，不断增强班子的凝聚力和战斗力。

第二，加强和改进思想政治工作，要加强与党员干部的沟通、交流，建立经常性的谈心谈话，定期召开座谈会，激发党员干部的工作热情，工作干劲。要加强政治理论学习，提高广大党员干部的政治思想素质和政治识别，判断能力。要开展丰富多样的学习活动，用先进典型、先进事迹激励党员干部奋发进取，昂扬向上的精神力量。

第三，要牢固树立群众观点，切实转变工作作风。要真心维护群众利益，经常深入基层，深入实际，体会群众疾苦，关心了解群众所思、所想、所盼，努力帮助解决一些实际困难和问题。

2016内部审计述职报告
2016审计报告范文 第七篇

内部审计述职报告 一、坚持“围绕中心、服务大局”，积极开展内部审计工作

全市内审机构紧密围绕本部门、本单位的中心工作，以促进加强单位内部管理和控制、提高经济效益和反腐倡廉为重点，积极进行工作重点“转型”，认真开展审计工作。

一是积极开展内控制度评审和制度建设工作。全市内部审计机构利用对本单位、本企业的经营管理流程以及内控制度执行中的重要环节和关键点比较熟悉的优势，2016年共开展了206项内控制度执行情况的评审工作。其中合肥供电公司组织开展了对市公司的固定资产管理，对三县公司的货币资金、物资管理和乡镇供电所管理实施了内控评价。按照内控评价体系指标进行了打分，针对货币资金和物资管理存在着比较大的风险，提出了加强管理的6条意见，并专题向公司领导提交了综合审计报告。市公安局为进一步规范建设工程竣工决算审计费收取标准，制定了《关于调整建设项目竣工决算审计费收取标准的规定》(合公通[2016]18号文件)，强化了内部建设项目的资金、竣工决算的审计监督和管理，提高了建设项目资金效益，发挥了制度保障作用。合肥科技农村商业银行按照《合肥科技农村商业银行审计检查实施办法》、《合肥科技农村商业银行审计稽核部岗位职责及内部操作流程》等制度加强内部管理并优化操作流程，进一步明确任务分工，界定每个环节岗位责任，让稽核人员各履其职、各负其责，促进了稽核工作质量的提高。合肥市第二人民医院按照卫生部颁布的《卫生系统内部审计规定》，成立了独立的内审室，配备了两名专职内审人员，加强了对医疗收费、一次性耗材收费等工作的监督检查，制定了《二院内审工作职责(细则)》等制度，使内审工作有法可依、有章可循，成效显著。

二是突出建设项目审计。为了节约建设资金，全市各内审机构都针对本单位的建设热点，积极地开展建设项目审计。据不完全统计，到12月底，内审机构已审计建设项目5906个。合肥电信分公司审计部2016年继续严把审计质量关，严格按照省公司的要求，对具备条件的工程项目做到100%审计，截止到11月底统计，共审计认定通信工程项目4299项，工程送审总金额11308.72万元，审减406.84万元。建筑安装工程66项，送审金额309.24万元，审减45.88万元。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂基建及零星维修送审工程233个，送审金额1593.79万元，审减额243.66万元,审减率15%;合肥市建设投资控股(集团)有限公司接审项目121个，涉及工程86项，送审金额64080.3万元，部分已审定项目的核减率达20%;合肥市公安局审计处实施工程竣工决算审计68项，送审金额4690.5万元，审减额839.8万元，审减率17.9%。通过对基建工程项目的审计，有效地防止了建设工程项目高估冒算行为，保证了工程项目质量，节约了建设资金，发挥了内部审计监督与服务的功能。

三是继续完善财务收支审计。全市内审机构加强了对财务收支真实性和合法性的检查监督，累计完成财务收支审计214项，促进了各单位财务管理工作的规范化。合肥新站试验区财政局对政府采购环节，注意严格把关，极力提升采购资金节约效率，强化对政府采购的监管。截至2016年10月份，全区自行采购预算0.1082亿元，实际支付0.0809亿元，节约资金273万元，资金节约率高达25.23%。庐阳区大杨镇对镇吴郢社居委、五里拐社居委、夹塘社居委、草塘社居委、龙王社居委、高桥社居委、照山社居委、王墩社居委、大杨村、十张村、谢岗村、岗西村、水库村计13个村居2016年1-6月份财务收支情况进行了审计。市公路局对所属11个单位2016年财务收支进行了全面审计,审计面为100%,通过审计，发现问题36个，提出审计意见38条，所审项目均下发了审计意见书，并进行跟踪落实。

四是大力开展经济责任审计。据统计，全市内审机构已对196个县以下领导干部和企业领导人员开展了经济责任审计。通过审计，强化了领导干部和企业领导人员的经济责任意识、自我约束意识，促进了党风廉政建设。如市邮政局2016年以财务收支审计为基础、经济责任审计为重点，实施了对蜀山区局局长、包河区局局长的任中经济责任审计，努力做到三个结合，即经济责任审计与财务收支审计相结合;经济责任审计与廉政工作相结合;经济责任审计与职业素质相结合。市建委、市民政局、市教育局、市卫生局、市园林局、瑶海区、庐阳区大杨镇、百大集团、四方集团、市公路局、蜀山区教育局等单位，也积极开展经济责任审计，切实使经济责任审计成为正确评价被审计人员任期经济责任、人事部门考核任用干部、纪检监察部门抓党风廉政建设的重要依据。

五是加强合同管理工作。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂审计部为了维护企业经济利益及合法权益，严格按照合同法规定，对企业涉外的所有协议、合同进行认真审核、严格把关，全年共审核审签经济合同342份，金额达8690.90万元，无违约合同发生，很好的规避了合同风险。安徽氯碱法规审计部截至2016年11月底共审核集团、锦邦等5个公司的合同1742份，合同进展报告259份。合肥市建设投资控股(集团)有限公司严格按照《集团公司合同管理暂行办法》规范合同的订立、审查，从维护公司利益角度出发，修改不合法不合规之处，避免潜在风险，全年共审查合同300余份，较好地履行了风险控制职能。

二、突出服务理念，努力推进内审协会建设

合肥市内审协会在市审计局的领导下，在各内审协会会员单位和理事的共同参与下，在市审计局机关各部门的大力支持和配合下，认真履行章程赋予的义务，全面实施协会年初制定的工作方针和计划，突出重点，讲求实效，充分发挥好桥梁纽带作用，切实履行好管理、协调、服务、交流职责。一年来，市内审协会以服务为理念，主要做了以下工作。

一是推进内部审计职业化建设。第一，抓好内审人员继续教育和培训工作，促进内审人员职业化水平的提高。根据安徽省内部审计师协会和合肥市内部审计协会2016年工作要点的要求，围绕省市审计机关开展的“审计质量年”活动，组织了一系列活动，进一步规范审计行为，推动内部审计工作发展。2016年5月，市内审协会举办了一期全市内部审计质量管理培训班，全市各单位内部审计人员参学的积极性非常高，共有260余人参加了培训，创下了内审人员参学之最。开班时，市审计局吴利林局长亲临致辞，对参学人员是一个极大的鼓舞。培训班聘请了安徽财经大学老师和省审计厅的审计专家授课，系统地学习了内部审计项目质量管理、内部审计文书规范化，审计信息化等内容，为提高全市内审人员的专业素质和业务技能，建立健全内部审计制度，促进全市内审工作的规范化、制度化、科学化和职业化水平起到了积极的作用。第二，继续做好CIA考试的宣传、报名工作。CIA是国际内部审计专家的标志，是提高内审人员素质的一条重要途径。市内审协会为组织宣传、报名工作投入了很大精力，2016年共组织了30人参加考试。

二是开展优秀内部审计项目评比和内部审计理论研讨。为进一步推动内部审计工作发展，合肥市内审协会积极组织全市各内部审计单位积极参加省内部审计师协会组织开展的2016—2016年以来全省优秀内部审计项目的评选，以及2016年《风险导向审计在审计风险管理中的应用》和《内部审计质量控制与管理》两个课题的理论研讨。合肥供电公司审计部组织实施的“固定资产内控管理审计”项目被评为全省优秀内部审计项目一等奖并获通报表彰，合肥供电公司杨晓荣、李国勋撰写的《风险导向审计与企业风险管理的相互应用》和合肥科技农村商业银行包少书、蒋四宝撰写的《试论商业银行如何加强内部审计机构质量控制》等8篇论文获奖并通报表彰，其中二等奖1篇，三等奖2篇，优秀奖5篇。

内部审计述职报告

一年来，审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将XXXX年内部审计工作总结如下：

一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强

董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”，并要求各受审单位(部门)要以高度负责的精神，正视问题，积极整改。为了强化公司管理监督体系，促进公司各项制度的落实，进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集团公司进一步明确了审计部部门职责，配备了相应的专业人员。审计部根据集团经营管理情况制订了审计工作计划，确定重点监督、审计的项目和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计工作逐步走向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一步的加强。

二、过程管控，内部审计监督服务工作取得了初步的成效

结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会的正确指导下，审计部结合各子公司的具体情况，有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计，审计工作基本上得到了受审单位的配合与支持，主要审计事项基本按计划完成，全年共完成审计事项146项。其中，对各子公司进行半年度审计1项，共查问题213个;半年度后续审计1项，重点对半年度审计发现进行了整改情况复查，各子公司加权平均汇总落实率为81%，整改情况较好;后续整改跟进1项，重点对未整改落实情况进行了跟踪，除6个问题因特殊情况未完成外，其余问题均已整改完毕;进行采购审计85 项，工程项目审计57项。所有审计事项均及时出具了审阅意见(或审计报告)，充分发挥了内部审计的监督、服务职能。

1、工程项目审计

根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，审计部分别对XX项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批程序、造价控制、合同管理等方面入手，对上报的项目内容、工程量计算是否准确重点进行了审查和抽查;必要时，审计人员与相关工程管理单位一道对现场进行调研，尽量以最佳性价比提出审计意见。从本年度的工程审计情况来看，我公司目前普遍存在的问题是：工程管理制度不太健全、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难满足全面审计的要求;大部分申报项目难于进行现场审计、现场管控全靠现场各级人员自律进行;加之目前审计部无工程造价专业人员，审计部很难获取各子公司当地定额基价，同时隐蔽工程的实际情况也无法进行核实，给审计工作带来了一定的难度。

2、采购审计

按照集团公司的制度要求，单位价值XXXX元以上的物资采购前须申报审计部审计。各单位(部门)基本上能够按照制度的要求进行申报，审计部按照《内部审计实务指南》及《XX集团采购审计制度》的要求，严格执行询、比价制度，大部分单位(部门)基本能够按照采购审批程序进行，对未按照程序进行的单位，审计部客观地提出审计意见。为确保审计意见的客观、公正、准确，审计人员视采购情况的不同，分别采取网上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格等方法，共对XX项日常采购进行了事前审计，采购审计工作亦得到了各采购单位的支持与配合。

审计部根据各子公司上报的历史采购价格，综合市场调研情况，完善物资价格信息库，进一步加强采购管控的基础工作。

3、年度审计

为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、制度执行、资产盘点等方面的执行情况，在董事会安排下，审计部从各子公司(部门)抽调人员组成审计工作组、制定了审计方案并经批准后，于2016年X月X日至X月X日，对集团内XXXX进行了XX审计。审计工作组共发现X个问题，分别提出审计建议并发送至责任单位，责任单位均进行了自纠自查并书面回复。此次审计，对规范各子公司经营管理、提升集团管理水平起到了一定的促进作用。

4、年度后续审计

在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情况表后，经董事会批准，审计部成立后续审计工作组于X月X日至X月X日对XX公司分别进行了XX审计。审计前期，审计部结合上半年度的审计情况和各单位的自查自纠情况，制定了有针对性的后续审计方案，对关联事项进行了细化和完善，并帮助有关单位进行整改。通过检查验证，五个子公司共有XX项需要整改，实际整改XX项，加权平均落实率为XX%。各子公司实际整改情况与后续审计工作开始前提交的自查自纠完成情况虽有一定差距，但各子公司在后续整改过程中，能逐步认识到整改的必要性，并按照特定目标相互协调地发挥作用。

5、后续审计跟踪

XX月XX日至XX月XX日，后续审计工作组对后续审计中五个子公司未整改的事项进行了逐项落实，除XX公司实施了现场审计外，其余子公司均为非现场审计，本次落实整改率为XX%;至本期止，整个半年度审计汇总加权平均落实率为XX%。因特殊情况而未落实的事项，各子公司均对未落实的原因进行了情况说明，审计部将继续跟踪。

从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过程来看，各子公司已开始渐渐适应了集团审计，从对审计工作的不认同到认同、不理解到理解，集团审计部的管控职能已逐步得到体现。

6、日常监控

1) 车辆费用监控

XX月份开始，审计部依据《车辆费用监控审计办法》要求对各子公司提供的《车辆费用统计表》、《百公里油耗统计表》进行分析工作，现该工作由于所获取的相关分析资料较有限，虽然只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已渐渐重视车辆费用管理工作。

2) 财务费用、销售费用、管理费用的监控

XX月份开始，审计部依据《费用监控审计办法》收集、整理、分析三项费用工作，现各子公司暂处于初步适应阶段，也在努力配合审计部的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶段。

三、加强管理，为内部审计工作奠定基础

1、审计人员岗位职责的建立

根据集团领导要求和部门职责的重新调整，我们进一步明确了部门各工作岗位的岗位职责，在此基础上，确定了相关的工作流程和工作要求，为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越，相关的管理制度和配套的考核办法仍需要更进一步地完善。

2、已建立的审计基本制度

建立和健全内部审计制度，规范内部审计行为，是独立开展审计工作的必要条件。为此，我们起草了《XX监控审计办法》、《XX制度》、《XX审计制度》等XX个管理制度，对部分审计事项作出了较为详细的规定。通过较为规范的审计程序，对部分业务流程进行了控制，提高了审计质量，降低了审计风险，同时也增加了内部审计工作的透明度，保证了审计工作的独立、客观、公正。

3、审计档案管理工作

档案是企业的宝贵财富，也是审计工作的起始点。认真做好审计资料收集和及时归档工作，既是审计工作的基本要求，也是集团公司发展的历史见证。审计档案资料包括审计计划、审计方案、审计工作底稿、审计证据、审阅意见、审计报告等主要内容，为了规范审计档案的基础性工作，促使审计工作程序化、标准化，今年下半年，审计部对上述主要的审计档案资料格式进行了规范。在具体的工作中，除了要求审计人员保存好相关资料外，对与审计工作相关的电话记录、文件收发等详细记载，做到有据可查。

4、审计人员专业技能培训

内部审计质量好坏，很大程度上取决于审计人员的专业素质。为进一步提高审计人员的业务素质和管理能力，XX月份开始，我们组织召开XX会，明确和部署工作重点，探讨审计方法，组织审计人员进行内审工作经验分享及内审知识的学习;XX月份，审计部组织了XX的专题讲座。通过这些系统的学习，审计人员开拓了视野，找到了差距，明确了目标，对审计工作、审计质量、审计成果利用都有了更高层次的认识。

5、审计人员自律情况

XX制度的建立健全与有效运行、人员自律是公司持续、稳定发展的必要条件和审计工作的前提，审计人员在工作中能够严格遵守公司的各项规章制度、严格遵守《审计人员守则》的规定，行为规范基本符合《国际内部审计实务标准》中关于对审计人员的道德规范要求。

四、总结经验，不断推进内部审计工作

在过去的一年中，虽然内部审计工作取得了一定的成绩，但仍存在着一些不足之处，主要表现在：一是由于审计部毕竟是一个内部监管部门，个别子公司对本部门的监管有一定的抵触情绪，不利于审计部全面、准确地掌握相关情况;二是审计部XX专业人员，对XX监督检查的深度和广度不够，特别是在XX方面，无法做到全过程监管;三是在XX方面往往是出现客户投诉的情况时才去介入，审计工作略显滞后，未能很好地做到防患于未然。

1、加强沟通是做好内部审计工作的前提

董事会及总裁办公会对审计工作倍加关注，对审计组织、人员的调配予以大力支持，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。在今后的工作中，我们在认真做好审计工作的同时，须更加注重同各级管理层的交流与沟通，争取各级管理层的理解和信任。

2、健全的审计机构、合理的人员结构及知识结构是做好内部审计工作的必要条件

在董事会的高度重视和帮助下，审计机构得到完善，办公条件得到改善，工作效率明显提高。审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。现在审计部共有专业审计人员X名，其中注册会计师X名、国际注册审计师(会计师)X名、主管X名、会计专业毕业已取得会计证人员X名。为集团公司审计工作的长远发展奠定了基础，但人员知识结构还难以满足集团全面审计的要求。

3、内部审计要进一步树立服务意识

内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督于服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合企业实际，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为企业经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。

五、后期内部审计工作设想

1、完善子公司制度体系及内部审计工作流程

首先，各子公司应对制度运行中发现的缺陷进行归类和上报，经评审确认后由归口的管理部门提出制度修改意见和建议，力求建立健全科学、严密、配套、有效的制度体系。同时，须补充和完善各项管理流程，减少管理漏洞，降低管理风险，保证公司管理处在有效的受控状态。确保制度的贯彻落实，形成按制度办事、靠制度管人的制衡控制机制。

其次，审计部需对审计项目从立项到案卷终结都作出详细的规定。通过规范的审计程序，控制整个业务流程，不但可以提高审计质量，降低审计风险，同时也可以增加内部审计工作的透明度，进一步保证审计工作的独立、客观、公正。

2、审时度势、转换思路，向多元化内部审计发展

如果能够把内部审计的思路从查找现存的错误，转向为识别和查找业务工作中的风险点和可控制点，从事后追踪逐步转为事前和事中的监督与防范，这样不仅可以在宏观上控制风险，且能通过对公司经营提出合理化建议，发挥现代审计的指导作用，使审计工作向高层次发展，使内部审计真正成为受公司各级管理人员欢迎的“智囊”。

3、建立内部审计激励机制

对内部审计人员的工作进行监督、考核和评价，肯定成绩，并进行适当奖励，能够增强审计人员的成就感，有利于激发审计人员的工作热情。同时，建立内部审计激励机制，有利于内部审计部门负责人制定本部门人员需求、人员培训和发展计划，也是人员任命和提升的基础。

4、加强审计工作的宣传力度

各级审计人员须重视对审计工作的宣传，充分利用公司现有的信息平台(包括网站、刊物)，弘扬先进和典型，阐述审计工作体会，更进一步提升各级管理层对内审工作的了解和支持，扩大内部审计的影响力。

5、建立精干高效的内审团队

有计划地完善审计人员配置，建立精干高效的内审团队。加强审计人员专业培训，提高内部审计专业水平和审计工作质量。不断改进工作方法，主动发现问题，严格控制不良势头，提高内部审计工作质量，争取更好成绩。

2016审计服务承诺书
2016审计报告范文 第八篇

审计服务承诺书

市审计局依法对被审计单位在财政、财务收支及其有关经济活动的真实性、合法性和效益性进行审查，评价经济责任，用以维护财经法纪，改善经营管理，提高经济效益，促进宏观调控的经济监督活动。

一、实行政务公开。在报纸、电台、网站等媒体上公开审计机关职责、权限和审计程序，有关审计工作的政策、法规、规章、制度等情况;审计组实施审计时，在被审计单位显著位置公开审计依据、审计范围、审计程序、审计内容、审计人员廉政纪律、审计组成员、办公地点、举报电话等。

二、坚持审帮促结合，帮助被审计单位建章立制，完善手续，理清财务，改善经营管理，提高经济效益。及时向被审计单位反馈审计结果并征求意见。按照审批程序，通过电视、报纸等形式向社会公布需要公布的审计结果。

三、严格执行审计工作纪律，保守国家秘密和被审计单位的商业秘密。不以审谋私，不搞人情审计，因工作不能回家吃饭的一律吃工作餐，严禁喝酒。坚持举报、回避制度，发现违纪者，坚决查处。

四、接待外来服务对象时，实行首问负责制，即首先被问询的工作人员一次性告知其办理的手续及所需的材料，一次可以办妥的，不让服务对象再来第二次。同时，做到文明用语、礼貌待人、态度诚恳、积极热情、有问必答、当办则办，不以任何借口推诿、搪塞、拒绝或拖办。

五、实行审计回访制度，每年对40%的被审计单位进行回访。对被审单位执行审计意见、审计决定的情况;审计人员在被审单位遵守审计职业道德、执行廉政纪律和审计工作纪律的情况;审计人员执行审计程序、依法审计情况进行监督。

县审计局服务承诺书

我代表**审计局，就加强机关效能建设和优化我县经济社会发展软环境，郑重作出以下服务承诺：

一、实行首问责任制。外单位及社会有关职员到审计机关联系和办理事项时，第一位接待的机关工作职员即为首问首办责任人。所接待职员的诉求事项，属于首问首办责任人承担职责范围内的，首问首办责任人要认真负责

、及时办理；所接待职员的诉求事项，不属于首问首办责任人承担职责范围内的，首问首办责任人要热情接待，按照县效能办《关于推行首问首办责任制的通知》要求，认真履行“受理、登记、告知、办理”的首问首办职责。同时接待有二人及其以上的，职位高的为首问首办责任人。

二、坚持依法从审。依照《中华人民共和国审计法》等有关法律、法规的规定，对被审计单位财政收支、财务收支的真实性、正当性和效益性进行审计监视；切实维护国有资产的安全、完整和使用效益；促进廉政建设，保障经济社会健康发展。在实施审计监视工作中，审计机关和审计职员应当坚持依法从审、客观公正、实事求是、廉洁奉公、守旧秘密。

三、执行审计工作限时规定。审计机关应当在实施审计3日前，向被审计单位投递审计通知书。审计组对审计事项实施审计结束后，一般应当在60日内向审计机关提出审计报告。审计机关应当自收到审计组的审计报告之日起30日内，向被审计单位投递以审计机关名义出具的审计报告和审计决定。

四、遵守审计工作纪律。审计职员在实施审计过程中，不准接受被审计单位的宴请和高标准接待；不准参加用***支付的营业性歌舞厅、保龄球、桑拿浴等活动及被审计单位安排的***旅游；不准参加带有赌博性质的活动；不准工作(来源：永州免费公文资源 #url#）日在被审计单位或相关单位饮酒；不准接受被审计单位赠予的礼品、礼金、有价证券和以任何名义给予的加班费、奖金、补贴、福利品等；不准占用被审计单位的手机、计算机、机动车辆等公用设施（设备）；不准借用被审计单位的资金，或在被审计单位报销应当由个人负担的任何用度；不准为个人或家属、亲友购买被审计单位内部职工股或未上市原始股票；不准向被审计单位提出安排自己亲友的要求；不准通过中介组织收取劳务费、咨询费、先容费。

五、推行政务事务公然制度。审计机关应当通过审计网站和其他途径，向社会公然审计监视的执法依据、审计机关的法定职责和权限。审计组在实施审计时，应当向被审计单位公然以下内容：实施审计的依据、时间、方式、目标、范围和内容；审计工作的纪律；审计职员的执法证件号码。审计机关在对被审计单位违反国家规定的财政收支、财务收支行为，作出审计处理处罚的同时，应当告知其依法享有的权利、承担的义务等。

六、主动接受社会监视。真诚欢迎全县广大干部群众、社会各界和新闻媒体对我局审计执法工作予以监视。设立投诉举报电话（4037869）。

以上承诺假如不能兑现，我将负主要领导责任，甘愿接受组织的问责处理。

承诺人：

云南省审计厅服务承诺书

我是云南省审计厅厅长：尹建业。我谨代表云南省审计厅，通过媒体向社会和公众作如下承诺：

一、围绕中心，服务大局。坚持审计围绕党委、政府重大决策、服务全省中心工作和经济社会发展大局。坚持“全面审计、突出重点”。创新工作方式和审计手段。以维护民生为重点，做好预算执行和专项审计，扩大投资审计，推行绩效审计。全面履行审计监督职能，维护国家经济安全。

二、依法审计，客观公正。在法定权限内确定每年的审计项目计划和审计对象。严格按照法律法规的规定实施审计，做到程序合法、定性准确，依法公正地进行审计处理处罚。切实做到"一审、二帮、三促进"。

三、政务公开，诚信透明。公开审计计划和审计程序，完善审计听证和审计复议制度，实行审计结果公告。维护服务对象的知情权。

四、实事求是，责任落实。推行首问责任制，强化一次性告知，不推诿，不扯皮。实行项目管理制，严格审计执法责任制，落实执法过错责任追究。严守国家秘密和被审计单位商业秘密。

五、文明审计，热情服务。恪守审计人员职业道德规范，坚持文明审计，与被审计单位保持良好的沟通协调。遇事尊重事实讲道理，虚心听取意见，言行举止文明。对来访人员热情接待，耐心解疑，维护审计机关良好形象。

六、限时办结，讲求效率。严格限时办结制，审计通知书在实施审计前3日送达被审计单位；审计结束后60日内，将审计报告和审计决定书送达被审计单位和有关单位。同时做到特事特办、急事先办，确保工作有序、高效。

七、坚持回访，接受监督。自觉接受人大、政协、新闻媒体和社会各界的监督。主动征询被审计单位对审计工作的意见和建议，检查审计建议采纳和审计决定执行情况，督促审计整改意见的落实。

八、严格纪律，廉洁从审。严格执行审计 “八不准”纪律，不断完善廉洁从审各项制度，加强监督检查，严惩违纪人员，杜绝以审谋私。

上述承诺，请社会各界、新闻媒体和广大群众予以监督。举报投诉电话： 0871-3619807、3631932、3635880

云南省审计厅有关信息和具体服务承诺事项，请登陆本厅网站、云南省政府信息公开网和云南网查询。

二○一○年六月十一日

xx市审计局服务承诺书

一、坚持依法审计，提高工作效率。按照《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》等法律、法规和规章实施审计监督，做到“依照法律、符合程序、提高质量、文明审计”。坚持对审计查出的问题定性和处理处罚进行集体研究，确保定性准确和处理处罚得当。立足监督，着眼服务，促进被审计单位健全内部控制制度，规范财务管理，提高经济效益。二、减少办事环节，推行优质服务。为了方便群众，

一、坚持依法审计，提高工作效率。

按照《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》等法律、法规和规章实施审计监督，做到“依照法律、符合程序、提高质量、文明审计”。坚持对审计查出的问题定性和处理处罚进行集体研究，确保定性准确和处理处罚得当。立足监督，着眼服务，促进被审计单位健全内部控制制度，规范财务管理，提高经济效益。

二、减少办事环节，推行优质服务。

为了方便群众，提高效益，灵活运用政策规定简化办事程序，做到急事速办，特事特办以方便群众办事为出发点。按规定不能办的事情，说明原因及时回复，切实提高效率坚决杜绝推诿扯皮现象。对外来办事者，能当场办事的，给予及时办理；对不能当场办理的，应予以解释、说明，或告知办理期限。首问责任人在接待审计对象时，要遵守“行政机关八项承诺”，做到文明用语、礼貌待人、态度诚恳、积极热情、有问必答、当办则办，不以任何借口推诿、搪塞、拒绝或拖办。

三、坚持政务公开，接受社会监督。

通过新闻媒体、网络等形式向社会公布以下内容：工作职能及服务承诺，设计审计工作的法律、法规、规章和规范性文件，本级人民政府、上级审计机关及法律法规要求公布的审计事项结果。

四、加强廉政建设，保证廉洁从政。

遵守审计人员职业道德规范，严格执行审计纪律，不以权谋私、以审谋私。对违反有关规定的行为，严格按照相关规定对责任人进行处理。

五、健全管理制度，保障措施落实。

健全和完善机关内部管理制度，严格执行限时办结制、首问责任制。坚持审计回访制度，定期对被审计单位进行审计回访，积极收集社会各界对审计工作的意见和建议，确保审计服务质量。

监督投诉电话：xx-xxx

洪泽县审计局服务承诺

一是围绕上级审计机关“一条鞭”项目，做好主审和协审工作。今年我们将认真组织好上级审计机关、政府交代项目实施，全力维护洪泽的利益和形象。

二是围绕财政资金的使用与管理，继续深化预算执行审计。着力构建财政资金审计大格局，加大对重点一级预算单位审计力度，不断扩大审计覆盖面，逐步实现对财政资金的“全口径、全过程、全方位”监督。并对专项资金实施绩效审计。

三是围绕服务洪泽县经济建设，进一步加强对政府投资重点建设项目的审计监督。对多个重点建设项目实施跟踪审计和竣工结（决）算审计，关注造价、管理、廉政等环节，促进节省投资、改善管理、保护干部。

四是围绕换届工作，做好领导干部经济责任审计。对离任干部审计部门分别实施离任审计。审计中，认真贯彻执行中办、国办关于经济责任审计的规定，全面审计任期内的重大经济决策与效果，客观公正作出评价。

五是认真完成好上级领导和有关部门临时交办的专项审计与协审协查任务，充分发挥审计部门职能作用。

六是发挥审计专业优势，帮助被审计单位建立健全内审机构和内审制度，加强财务管理，促进资金使用效果和经济效益的提高。

七是做好城镇特困家庭帮扶、农村帮扶及挂钩服务企业等单项工作，完成县委县政府下达的各项目标任务。

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