资金管理办法范文

导读：　资金管理办法范文(共6篇)资金使用管理制度范本资金使用管理制度范本第一章 总 则第一条为加强资金内部控制和管理，加强对公司资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。第二条 本制度所称资金管理,是指公司的资金流入、流出等全过程的控制。第三条 本制度适用于公司的资...

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篇一:资金管理办法范文
资金使用管理制度范本

资金使用管理制度范本

第一章 总 则

第一条为加强资金内部控制和管理，加强对公司资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。

第二条 本制度所称资金管理,是指公司的资金流入、流出等全过程的控制。

第三条 本制度适用于公司的资金管理和核算。

第四条 公司严格执行收支两条线资金管理制度。

第五条 本制度所称资金包括投资资金、融资资金和运营资金。日常费用由总经理办公会授权财务部另行制定管理办法及报销制度。

(一) 投资资金指对外风险投资和非风险投资、固定资产投资等资金支出。

(二) 融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入的资金。

(三) 营运资金指流动资产减去流动负债后的余额，主要表现为货币资金、有价证券、应收款项、存货等。

第二章 机构设置及职责

第六条 公司实行总经理及总经理办公会领导下的分级授权管理体系，各部门按照制度规定的授权及职责，履行资金管理权责。

第七条 财务部是公司资金核算的归口管理部门。

第三章 预算的管理

第八条根据公司全面预算管理的要求，公司于每年末按照公司整体发展规划和下年度经营计划做好公司下年度整体的资金预算，公司应根据自身的实际情况做好本单位资金预算，公司的资金预算应与公司的整体资金预算保持一致。

第九条 为提高公司经营效益，公司除应按年度编制资金预算外，还应逐月编列资金预算表上报总经理，由公司统筹计划使用。

第十条 资金预算的编制及审批

(一)每年末，各部门须根据资金预算和生产经营状况，编制下年度的《年度资金预算计划》，并于每个财务年度的最后一月报送财务部由总经理审批。

(二)每月末，财务部须根据资金预算和生产经营状况，编制下个月的《月度资金预算计划》，并于月末一天报送总经理审批;

(三)财务部根据生产经营计划及财务预算，本着“量入为出，收支平衡”的原则，结合实际回款情况，根据资金支出的用途，审批各部门年度及月度可使用资金的额度。

(四)对于投资类或生产经营类的资金支出，先审核业务的内容是否在投资计划或生产经营计划的范围内，再由公司财务部根据公司资金状况审批可使用资金额度。

(五)在实际对外付款时，将参照本月的实际资金状况，批复用款。

第四章 资金收入的管理

第十一条 资金收入分为经营活动的资金收入、投资活动产生的资金收入，以及筹资活动产生的资金收入三类。

第十二条 经营活动资金收入的管理

(一) 各单位所有经营活动的资金收入都应足额存入银行账户。

(二) 各单位财务部门负责监督本单位经营活动资金收入的入账情况。

(三) 营运资金的使用，经业务部门负责人审核签字，报总经理和党委书记审核签字同意后方可付款。

(四) 财务部对公司单位设立的银行账户开设网上银行查询功能，对银行账户资金收入、支出情况进行监控，财务部门每月必须上报资金收支月报。

(五) 关联公司之间的内部资金划拨，由财务部门负责人、财务负责人审核签字，报总经理和党委书记签字同意后方可付款。

第十三条 融资活动的资金收入的管理

(一) 公司融资事项，由财务部编制财务资金计划需求，董事会审核同意后执行。

(二) 总经理办公会在授权范围内，对公司资产抵押、流动资金贷款等事项做出决议。

(三) 公司决议通过的总体授信范围内的流动资金贷款，由总经理办公会审批。

(四) 由董事会授权总经理签署在年度流动资金计划内的短期流动资金贷款协议。

第十四条 投资活动的资金收入的管理

(一) 公司在一年内购买重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%以上的事项需由总经理办公会通过，报股东会审批。

(二) 公司占公司最近经审计净资产值20%(含)至总资产30%(含)之间的投资事项，由总经理办公会通过，然后报股东会审批。

(三) 公司董事会审议决定公司最近经审计净资产值20%以下的投资事项。

(四) 建立投资项目责任制，对于投资失误或资金无法收回的项目投资责任人要承担相关的责任。

(五) 财务部负责公司对外投资项目资金收入管理，要根据投资合同及年终决算情况，准确计算投资收益，督促投资收益按时收回。

(六) 财务部负责监督投资活动。要合理安排、监督资金及时入账，确保资金流动不影响各单位正常生产经营。

第五章 资金支出的管理

第十五条 公司资金支出审批权限分为：

(一) 审批：主管领导、资金使用部门负责人及财务部门负责人对该资金开支的合理性和必要性进行审批。

(二) 审核：财务人员对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案，审核经济事项的审批是否符合流程的规定，各级审批人是否符合审批权限，经办人员是否在授权范围内办理业务。

(三) 批准：公司总经理、党委书记结合公司实际，根据该资金开支的合理性和必要性予以签字同意或拒签。

第十六条 资金支付审批的基本程序：

见附件1。

第十七条 财务部负责调控整公司的资金收支情况，指导资金调拨计划。 第十八条 公司资金调拨计划经总经理办公会审批后，各部门必须严格执行。 第十九条资金支出采取事前、事中和事后三层次的管理体系：事前控制主要通过年度资金计划的审批程序控制，事中控制主要通过财务人员对企业经营活动进行评价和审批，事后监督主要通过定期的财务分析和各种内外部审计完成。 第二十条 公司应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。

(一) 支付申请：公司有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。

(二) 支付审批：审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。

(三) 支付复核：复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。

(四) 办理支付：出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。

第二十一条 财务部付款时，应当要求收款人提供与该款项相关的手续，主要包括下列材料：

(一) 已经签署的合同;

(二) 支付工程进度款的，应当提供监理公司认可的进度证明，工程管理公司对监理公司认可的工程进度及工程量进行现场审核的书面材料;

(三) 经济合同中对结算有明确规定的，按合同的相应条款执行。工程进度款累计支付已达到合同金额80%的，再付款时应当提供工程竣工结算书;

(四) 竣工一次性付款的，应当办理结算手续后才能支付工程款;

(五) 付款三次以上的，应当要求对方单位提供对账单;

(六) 设备、材料、办公用品等采购类付款，应当提供验收单和入库单;

(七) 在付款审批表中有权签字人已签字;

(八) 收款单位应当提供相应行业的正规发票;【资金管理办法范文】

(九) 收款单位与合同单位不一致时，应当要求合同单位向我单位提供付款授权委托书;

(十) 特殊情况的，还应当要求对方单位提供完税证明;

(十一) 合同执行过程中存在争议事项的，应当有同对方单位达成的补充协议;

(十二) 其他能够证明该项付款真实、准确或债权债务关系明晰的原始证明或者法律文件。

第二十二条 公司关联方的资金往来定期汇报制度。

第二十三条财务部应根据自身实际情况制定明确的资金支付审批权限和程序，各项资金的支付必须严格按规定权限和程序审批。对于未经规定程序审批或超越权限审批的款项，出纳人员不得支付资金，其他财务人员不得办理有关财务事项。付款申请需提交相关证明材料。

第二十四条 资金支出审批的其他特殊要求

(一) 资金支出( )万元或以上，由总经理办公会讨论支付;

(二) 资金支出( )万元或以上重大资金，上报集团公司审批;

(三) 设计费用付款，应当要求提供相关部门设计会审认可的书面材料;

(四) 工程进度付款，应当要求提供工程管理公司签署的工程进度证明，进度款付到80%时应当进行结算。同时提供工程管理公司进度款审核意见、施工单位进度报告、质量认证书、监理单位审核意见。结算付款应当提供结算书;

(五) 甲方供料付款，应当提供验收单、合同、以及定标意见等材料;

(六) 采购部采购物资的付款，应当提供通过招投标程序签订的合同和工作成果验收报告;

(七) 办公用品的付款，应当提供总经理批准的办公用品计划;

(八) 其他特殊费用付款，应当提供总经理批准的一次性购买计划。

第六章 资金监控管理

第二十五条 财务部以资金的安全性、效益性、流动性为中心，定期开展以下资金检查和管理工作。

(一) 通过网上银行查询系统，监控下属单位资金收支情况。

(二) 定期(月度)检查下属单位的现金库存状况。

(三) 定期(月度)检查下属单位的结算情况。

(四) 检查下属单位银行存款的对账工作。

(五) 定期对下属单位汇出的大额款项进行跟踪检查或抽查。

(六) 各单位财务部门应严格财务印章管理，严格按照上述资金支出审批权限与程序监督各项资金支出的执行。

篇二:资金管理办法范文
资金计划管理办法(最终版)

资金计划管理暂行办法

第一章 总则

第一条 为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司的实际情况，制定本办法。

第二条 本资金计划仅指资金使用计划，它是根据公司未来一定时期的投资、采购、开发、基本建设等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的计划。

第三条 本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

第四条 本制度适用于公司的各部门。

第二章 各部门职责

第五条 为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、事中有控制的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金使用计划的审核、汇总。

第三章 资金计划内容

第六条 资金支出

（一）投资活动资金支出

1、土地：建筑项目部依据购地支付计划及相关协议编制资金使用计划。

2、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，编制资金使用计划。

3、机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度，编制资金使用计划。

4、运输设备：综合部依据行政车辆购置计划，编制资金使用计划。

（二）筹资活动资金支出

互联网金融项目组根据公司长期借款、短期借款合同的还款期限、利息支付方式等，预计归还的本金和利息，编制筹资活动资金使用计划。

（三）经营活动资金支出

1、商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度，编制资金使用计划。

2、薪酬支出：综合部负责编制职工工资、职工福利费、社会保险费、职工教育经费、工会经费等薪酬类资金使用计划。

3、管理费用支出：综合部负责车辆费用、水费、电费、取暖费、物业费等费用类资金使用计划，业务招待费、办公费、邮寄电话费、车辆费用（除修理费）等资金支付计划由办公室负责编制；车辆修理费资金支付计划由供应处负责编制；环保费（排污费）资金支付计划由生产安全处负责编制；试验检验费、监磅费等资金支付计划由质量控制处负责编制。

4、税金：财务部负责编制增值税、营业税、城建税、教育费附加、水利建设基金、房产税、土地使用税、个人所得税、企

业所得税、印花税等税金类资金使用计划。

5、销售费用：营销部负责编制广告费、宣传费等费用类资金使用计划，线下运营部负责编制办公修理费、差旅费、业务招待费、邮寄电话费、促销费等费用类资金使用计划。

（四）其他支出

凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，由归口资金支付部门根据实际情况补充编制，一并上报。

第四章 资金计划编制程序

第七条 为了加强公司的资金管理，提高资金的使用效率，公司实施资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。

第八条 公司各部门每月23日前根据月度工作计划编制本部门次月资金使用计划并报公司财务部。

第九条 财务处每月25日前汇总编制各部门资金使用计划，报公司主要负责人审批，并根据资金使用计划合理安排资金，保证资金收支平衡。

第十条 批准后的月度资金预算是公司次月资金使用的准则，财务处下达经审批的月度资金收支计划至各部门，各部门要严格按照此计划执行，除发生突发性紧急付款外，对不影响公司正常生产经营的超计划付款原则上不予支付。预算外资金的使用由业务部门申请，公司分管领导、主要负责人共同批准后,财务处方可办理。

第五章 资金计划控制

第十一条 财务部每月编制资金收支计划执行情况表，并与资金使用计划对比分析，检查各部门资金计划执行情况，分析偏离计划的原因。

第十二条 财务处根据每月资金收支计划执行情况，对各单位资金收支计划兑现率进行检查、通报，对计划兑现率出现重大偏差，严重影响公司现金流的，给予一定的考核。

第六章 附则

第十三条 本制度由财务部负责解释、修订。

第十四条 本制度自2014年4月10日起发布执行。

篇三:资金管理办法范文
2015专项资金管理制度

第1篇：专项资金管理制度

为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

二、专项资金实行县级报账制，资金拨付一律转账结算，杜绝现金支付。

三、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

四、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

五、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

六、万元以上的专项购置经费一律实行政府采购或参与式采购。

七、专项资金利息收入年终一律转入本金滚动使用。

八、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审计。

九、对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。

十、对工程类项目专项资金所发生的隐蔽工程，负责资金结算的工作人员，必须到现场签证认可，否则财政部门不予结算。

第2篇：专项资金管理制度

为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

二、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

三、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

四、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

五、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审计。

六、对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。

第3篇：水利专项资金管理制度

为严肃财经纪律，进一步规范盱眙县水务局水利专项资金管理，为提高专项资金财务管理水平和资金使用效益，加强财务管理，统一报销程序及规定，根据有关规定，结合本局具体情况，特制定本局水利专项资金管理制度。

第一条水利专项资金的申报制度

（一）水利专项资金由水务局业务部门负责申报。

（二）水利专项资金申报文件必须真实、科学和完整，项目申报单位应提交项目可行性研究报告。

（三）局有关部门提出初审意见，经jú长办公会研究同意后再行上报上级主管部门。

（四）申报部门以正式文件上报上级主管部门，并随时跟踪上级主管部门批准情况。

第二条水利专项资金的使用制度

（一）建立会计核算制度。严格按照专项资金管理办法规定，严禁套取项目资金，严禁公款私存，设置帐外帐和“小金库”。

（二）实行政府采购制度。对项目工程及所需的主要物质和设备，严格按照政府采购规定，进行公开招标和集中采购。

（三）水务局防汛专项资金一律由jú长一支笔审批，要求实行县级报帐制度的，由项目建设单位填报资金申请表，经水务局业务部门审核后，报送财政审批由财政下拔项目建设单位。建立健全项目资金审查审批程序和财务制度，资金的使用必须符合项目资金管理办法规定。

第三条水利专项资金的监督管理制度

（一）公示制度。对于水利工程项目专项资金，工程实施前项目单位主动向社会公示项目建设内容、资金情况。

（二）定期报告制度。各项目实施部门定期向主管部门报送项目实施进展情况。

（三）检查验收制度。杜绝在项目执行中存在严重弄虚作假的现象，随时接受上级主管部门及相关部门的检查；项目完工后，主动接受上级主管部门对工程项目的质量、财务等情况进行验收工作。

（四）审计制度。为防止发生违反资金管理使用规定的行为，上级补助5万元以上的工程，项目竣工后需由有资质的审计单位对工程进行审计并出具审计报告。

第四条水利专项资金财务支出制度

（一）项目承担部门或个人和财务人员应及时与有关部门沟通协调保证项目资金的及时到位（

（二）工程资金应按工程进度进行拔付，对没有开工或进度缓慢的项目将适当调整取消补助款。

（三）项目资金使用坚持量入为出的原则，严格控制项目资金的支出范围，杜绝不符合规定支出，随时接受项目主管部门、财政部门及审计部门的检查、监督和审计，做到专款专用。

（四）报销用的发票必是合法的票据。不符合规定要求的票据，一概不予报销。

购买各种物品、材料的发票，必须有购货单位全称、品名、数量、单价和金额，有收款单位财务章。否则财务有权拒绝报销。有详见清单字样的发票应附清单。

购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。

（五）支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。报销用的发票必须按局财务规定办理：经手人签字，证明人签字证明，财务审核后报jú长审批。

第4篇：专项资金管理制度

一、责任单位和责任人

责任单位：黑河学院财务处。

责任人：承办人（A角、B角）、分管副处长、处长、分管副校长、校长、校长办公会成员。

二、权力行使依据

经费支出审批按黑河学院专项资金管理办法（试行）（黑院政发〔2015〕91号）执行。

三、审批条件和标准

（一）第四条“各类专项资金在学院统一安排下，由财务处负责资金管理和日常核算工作，项目资金必须按来源渠道和建设项目分别设账，单独核算，专款专用，学校任何部门和单位不得截留、挪用和挤占。”

（二）黑河学院专项资金管理办法（试行）第六条“学院专项资金主要用于重点学科建设（包括平台建设）、人才队伍建设、公共服务体系建设（包括网络

建设、图书信息建设）、基础设施建设。”

（三）黑河学院专项资金管理办法（试行）第七条“专项资金主要用于为完成该建设项目在实施过程中所发生的各项费用，包括业务费、设备购置费、修缮费等支出。”

（四）黑河学院专项资金管理办法（试行）第九条“专项资金不得用于各种罚款、还贷、捐赠赞助、对外投资、发放各种劳务奖金以及与建设项目无关的其他开支。”

四、所需资料

（一）项目申请书；

（二）项目计划任务书；

（三）黑河学院预算分配方案；

（四）可行性研究报告。

五、受理

专项资金支出受理时间按专项资金管理办法发布时间确定。承办人（A角、B角）对各部门申报材料进行形式审查，符合相关规定，予以受理，要求经办人现场登记。材料不齐全的，当场一次性告知申请单位需要补正的内容。不符合专项资金管理办法要求或弄虚作假的，不予受理，并说明理由。

六、核准与决定

（一）受理后，承办人（A角、B角）按要求审核申报材料后，报分管副处长；分管副处长同意后报处长审定，处长同意后报校长审定；

（二）承办人（A角、B角）根据处长意见，确定专项经费支出日程，由分管副处长审核，处长审定，报请校长确定后，支付中心电话通知各部门经办人。

七、审批时限

自受理之日起15个工作日内作出是否核准的决定，并在7个工作日内召开校长办公会组织审核，在审核后的一周内，正式通知各部门。

八、公开公示

本管理办法在黑河学院印发的财务处工作管理条例中长期公布，专项经费支出将在校内办公网上长期公布。

九、监督检查

按照《黑河学院关于执行规范权力运行制度监督检查办法（试行）》执行。

十、责任追究

按照《黑河学院关于违反规范权力运行制度责任追究办法（试行）》执行。

篇四:资金管理办法范文
2016财务情况说明书范文

第1篇：财务情况说明书范文

财务情况说明书是对企业一定会计期间内生产经营、资金周转和利润实现及分配等情况的综合性说明，是财务会计报告的重要组成部分。它全面扼要地提供企业和其他单位生产经营、财务活动情况，分析总结经营业绩和存在的不足，是财务会计报告使用者了解和考核有关单位生产经营和业务活动开展情况的重要资料。

企业会计制度规定，财务情况说明书至少应对下列情况作出说明：①企业生产经营的基本情况；②利润实现和分配情况资金增减和周转情况；③对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项。

（1）企业生产经营的基本情况。

企业通常需要反映以下有关企业生产经营的基本情况；企业主营业务范围及经营情况；企业所处的行业以及在本行业中的地位，如按销售额排列的名次；企业员工的数量和专业素质情况；经营中出现的问题与困难及解决方案；对企业业务有影响的知识产权的有关情况；经营环境的变化；新年度的业务发展计划，如生产经营的总目标及措施；开发、在建项目的预期进度；配套资金的筹措计划；需要披露的其他业务情况与事项。

（2）利润实现和分配情况

利润实现和分配情况，主要是指企业本年度实现的净利润及其分配情况，如，实现的净利润是多少；在利润分配中提取法定盈余公积金和法定公益金各有多少；累计可分配利润有多少；此外，企业还应反映资本公积金转增实收资本（或股本下同）的情况；等等。如果在本年度内没有发生利润分配情况或资本公积金转增实收资本情况，则企业需要在财务情况说明书中明确说明。企业利润的实现和分配情况，对于判断企业未来发展前景至关重要，所以，需要企业披露有关利润实现和分配情况方面的信息。

（3）资金增减和周转情况

资金增减和周转情况主要反映年度内企业各项资产、负债、所有者权益、利润构成项目的增减情况及其原因这对于财务会计报告使用者了解企业的资金变动情况具有非常重要的意义。

第2篇：财务情况分析说明书

一、企业概况

本企业属于（）企业，成立于（）年。是以生产和销售（）为主业的公司，其主营业务收入占企业总收入的比重为（）％。公司现有资产总额已达（）万元，其中包括流动资产（）万元，占总资产的比例为（）％；固定资产（）万元，占资产总额的比例为（）％。负债总额达（）万元，其中流动负债（）万元，占负债总额的（）％，所有者权益（）万元，占企业资产总额的（）％。

二、企业经营情况分析

1、本年主营业务收入（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％。

2、本年产品销售费用（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％，主营业务费用占主营业务收入的（）％。

3、本年主营业务成本（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％，主营业务成本占主营业务收入的（）％。

4、本年管理费用（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％，管理费用占主营业务收入的（）％。

5、本年财务费用（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％，财务费用占主营业务收入的（）％。

6、本年主营业务税金及附加（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％，主营业务税金及附加占主营业务收入的（）％。

7、本年营业利润（）万元，比去年同比增长（）万元，增长率（）％，营业利润占主营业务收入的（）％。

8、其他项目的比例参阅损益分析表。

三、利润实现和分配情况

1、本年实现利润总额（）万元，净利润（）万元。

2、全年上交所得税（）万元，增zhí shuì（）万元。

3、本年提取盈余公积（）万元，其中公益金（）万元。

4、本年分配给投资者利润（）万元，其中普通股股利（）万元，优先股股利（）万元。

5、本年职工工资总额（）万元，职工人数（）人，职工全年平均收入（）万元。

四、资金增减和周转情况

1、本年经营活动现金流量比上年增长（）万元，增长率（）%；本年投资活动现金流量比上年增长（）万元，增长率（）%；本年筹资活动现金流量比上年增长（）万元，增长率（）%。

2、本年现金及现金等价物净增加额比上年增长（）万元，增长率（）%；

3、本年应收账款周转率为（）；存货周转率为（）；流动资产周转率为（）；固定资产周转率为（）；总资产周转率为（）。

4、企业的发展能力指标情况：主营业务收入增长率为（）；净利润增长率为（）；留存盈利比率为（）。

5、可持续增长率为（），说明企业主营业务收入的最大增长能力。从长期趋势看，如果企业实际的主营业务收入增长率高于持续增长率，表明企业过度扩张，则必须对外筹资；反之，如果企业实际的主营业务收入增长率低于持续增长率，表明企业增长不足，应积极寻求投资机会，实现适度增长。

五、对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项说明

1、会计政策的变动。

2、会计估计的变更。

3、重要合同事项。

4、重要投资事项。

5、对现金流量有重大影响的其他事项。

附件：1、资产负债表环比分析、资产负债表结构分析

2、利润表环比分析、利润比结构分析

3、现金流量表环比分析、现金流量表结构分析

4、利润分配表分析

5、财务比率分析

6、杜邦分析体系

第3篇：财务情况说明书范文

1、负责会计电算化工作，登记总账，编制会计报表，编写财务情况说明书。

2、管理会计凭证和报表，认真执行安全、保密制度，管理好分管的会计印鉴和会计档案。

3、负责稽核工作，对记账凭证进行审核。对各项业务收支实行会计监督，监督检查各部门财务收支、资金使用、财产保管等工作。

4、分析财务收支情况，定期检查和分析财务计划、预算的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，提出加强资金管理的建议。

5、认真执行资金管理规定，及时收回并按期上缴各项收入款项。

6、加强业务学习，不断提高财会人员的业务技能。

7、按时完成领导交办的其它工作。

一、职位基础资料

二、岗位职权

三、岗位责任

四、任职资格

五、办公设备

六、岗位职责：

（1）完成公司的月、季、年综合报表；

（2）完成公司基础材料汇总、报表的汇总、综合分析工作；

（3）组织完成年终决算；

（4）协助部长进行财务管理制度及核算流程优化设计，贯彻实施财务会计核算流程（

（5）分析会计核算及运行体系中的问题，提出建议；

（6）按要求汇总、提供各类有关财务数据；

（7）协助部长进行预算的编制、资金筹措、执行及分析考核；

（8）指导正确归集和记录公司费用；

（9）负责对成本核算进行指导、审核；

（10）负责总账会计凭证编制及审核；

（11）负责对会计人员的工作进行监督指导，会计人员岗位教育；

（12）组织其它各类财务报表的编制及分析；

（13）复制、打印有关文件资料；

（14）完成领导交办的其它事项。

一、负责会计电算化工作，登记总账，编制会计报表，编写财务情况说明书。

二、管理会计凭证和报表，认真执行安全、保密制度，管好分管的会计印鉴和会计档案。

三、负责稽核工作，对记账凭证进行审核。

四、分析财务收支情况，提出加强资金管理的建议，认真执行资金管理规定，及时收回并按期上缴各项收入款项。

五、加强业务学习，不断提高财会人员的业务技能。

六、做好领导交办的其它工作。

第4篇：财务情况说明书

一、企业概况：

江西XX化工厂，性质为国有企业，属于一般纳税人，本企业共设两个基本生产车间，其中一车间生产A产品，二车间生产B、C两种产品，各种产品生产为单步骤大批大量简单生产，材料生产开始时一次投入，本年生产A产品100箱，其中完工50箱；生产B产品105箱，完工45箱。企业在职职工共计240人，法定代表人刘大林。在本年企业销售A产品90箱，销售B产品80箱，本年在财产清查中，发现盘亏木箱4个，成本80元；盘亏机器一台，原价80000元，已提折旧76000元；本年末企业资产总额为：6155664.20元，负债：2127317.85元，所有者权益：4028346.35元，本年所取得的所有者权益及负债总额6155664.20元，其中主营业务利润：1920000元，营业利润：934815.06元，利润总额：954315.04元，上交国家所得税308323.96元，发生净利润为645991.08元，向投资人分配净利润163044.78元，于年初相比较，企业的净资产额净增加1415681.20元，负债增加1462417.85元，所有者权益增加-46736.65元。

二、企业本年所采用会计政策说明。

本企业在2016年度会计核算采用科目汇总表登记总帐处理程序，使用汇总方法，为每半月汇总一次，开户银行所规定的库存现金金额为3000元，各部门科室和个人备用金采用一次报销制，企业在存货核算中，甲乙两种材料采用计划成本核算，其它存货采用实际成本核算法。对实际成本计价法核算的发出存货核算方法，采用先进先出法，包装物领用时采用一次摊销法，企业固定资产折旧采用分类折旧率计提折旧，本厂职工工资按计时工资付，并按14%计提福利费，2%计提工会经费，1.5%计提教育费，企业采用备抵法来核算坏账，并计提坏账准备金，于年末按应收账款余额5‰来计提坏账准备金金额，在产品成本中选用品种法，在计算产品成本中，将总成本在完工产品与在产品之间分配，采用约当产量法，并确定在产品的完工程度为50%，企业对长期投资中的股权投资采用成本法核算，收入的确认标准严格按照国家统一会计制度规定标准确认，在会计核算中遵守国家会计制度规定的13项原则，并按照《财务会计报告条例》的规定编报会计报表，并按期向信息需求人报送会计报表。

三、企业主要财务指标分析和说明。

（一）企业偿债能力分析：

1.流动比率：

本企业流动比率=流动资产/流动负债=2880064.2/927317.85x100%=310.58%

评价：与传统流动比率为200%比较，本企业流动比率高于传统模式，说明本企业短期内偿债能力强。

2.速动比率：

本企业的速动比率=速动资产/流动负债=（2880064.2-1442391.34）/927317.85x100%=155.04%

评价：与传统速动比率最优模式100%比较，本企业速动比率比大表明企业近期内偿债能力强。

3.现金比率：

本企业现金比率=现金+短期投资/流动负债=（960498.31+227200）/927317.85=1.28

评价：现金比率反映企业随时还债的能力。但是现金比率并非越高越好。现金比率过高反映了企业不善于利用现金资源，没有把现金投入经营。相反，现金比率过低则反映出企业支付流动负债的困难。

4.资产负债率：

本企业资产负债率=负债总额/资产总额=2127317.85/6155664.20=0.357

评价：如果资产负债率大于50%，小于80%，证明企业的资本结构优，如果大于80%，企业的负债不合理，风险大，小于50%，企业负债也不合理，表示企业所有能力运用负债经营给企业带来更多利润。

（二）企业营运能力分析：

1.应收账款周转率次数=赊销净额/应收账款平均余额=3280000/131545=24.93（次）

应收账款周转天数=365/应收账款周转次数=14.64（天）。

评价：应收账款周转次数越高，周转天数越短，说明企业收回账款的速度越快，资产的流动性越强，资金周转状况越好。但是应收账款周转次数过高，周转天数过短，则说明企业的赊账条件过于苛刻，只赊销给信誉良好的客户，而信誉不好或资金暂时紧张，不能严格按时付款的客户则被拒之门外，这样就会限制销售量的增长，从而影响企业的收益。如果应收账款周转次数过低，或周转天数过长，则说明企业应收账款催收不利，或是赊销条件太宽，这样不利于企业充分利用资金。所以考察应收账款的回收速度，必须与企业的赊销条件相结合。

2.存货周转次数=主营业务总成本/平均存货成本=1360000/1257695.67=1.08（次）

存货周转天数=365/存货周转次数=365/1.08=337.96（天）

评价：存货周转次数越大，存货变现速度就越快，企业经营状况就越好。在存货水平一定的情况下，存货周转次数越高，企业的销售成本越高，表明企业的销售能力越强。反之，则说明企业的销售能力就越弱。

3.流动资产周转天数=主营业务收入/流动资产平均余额=3280000/2648482.1=1.24（次）

评价：流动资产周转次数是分析流动资产周转情况的一个综合性指标，这项指标越高，说明流动资产周转速度越快，相对地节约资产数额越大。而延缓周转速度，需要补充流动资产参加周转，形成资金浪费，相对地降低了企业的资金使用效率。

4.总资产周转次数=主营业务收入/资产平均总额=3280000/5450282.10=0.60（次）

评价：这一比率可用来分析企业全部资产的使用效率。如果这个比率较低，说明企业利用其资产的效率较差，会影响企业的获利能力，企业应该采取措施提高销售收入或处理废旧不用资产，以提高总资产利用率。

（三）企业盈利能力分析：

1.销售利润率=税后利润/主营业务净收入x100%=639391.08/3280000x100%=19.6%8

评价：是企业实现的税后利润与主营业务净收入的比率。说明每一元的销售收入会带来多少利润。

2.成本费用利润率=营业利润/营业成本费用总额x100%=934815.06/2387615.58x100%=39.09%

评价：成本费用利润率是衡量企业营业成本费用获利能力的指标。这项指标提高，表明在成本费用一定的情况下，实现了更多的利润，或者表明在利润总额一定的情况下，降低了成本费用，或者表明在增加利润的同时又降低了成本费用。这项指标降低，则说明企业的成本费用升高，利润水平下降。

3.资本金利润率=利润总额/资本金总额x100%=934815.06/3352000x100%=28.36%

评价：这项比率是衡量企业资本金获利能力的指标。资本金利润率提高，所有者的投资收益和国家的所得税就增加。对股份有限公司来说，提高资本金利润率还意味着股票的升值。

4.所有者权益报酬率=净利润/所有者权益平均余额x100%=639391.08/4054173.18x100%=15.95%

评价：对所在者来说，这个比率很重要。这个比率越大，投资者投入资本获利能力越强。

四、总结说明。

通过以上企业概况介绍和主要财务指标分析及报表相关数字显示，其优点：

1.从总体上看本企业产品成本下降浮度比较大，其原因在生产过程中通过开源节流，材料耗资下降，人工工资及单位成本降低，企业应总结经验，企业应继续加强成本核算管理。

2.企业采用谨慎原则，对应收账款进行核算，防止了坏账给企业带来的损失。

3.企业的盈利水平提高，无论从盈利的绝对数或相对数都高于社会平均盈利率，表明企业处于成长期。

缺点：

1.本年度的管理费用畸高，其原因是发生坏账10000元，补提坏账准备，增加管理费用，企业在今后的生产经营中，应该加强应收账款管理，制定切合实际的收账政策，降低坏账风险。

2.企业在甲、乙两种材料计划成本核算中，计划成本的单价与实际有较大差异，建议修订计划成本，重新预测，使得计划成本接近实际水平，同时加强采购过程的业务管理，防止采购人员人为的抬高价格。

第5篇：财务情况说明书范文

一、企业生产经营的基本情况

(一)企业主营业务范围：

营业执照描述的

公司设有董事会、监事会；公司下属XX家控股公司，分公司XX家；所处行业为XX业。

纳入合并范围子公司基本情况

企业名称注册资本投资额持股比例注册地址法定代表人与母公司关系

(二)本年度生产经营情况：

全年实现销售XXXX达YY吨，较去年同期XXXX吨增加YY吨。实现收入XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%，实现毛利XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%。实现利润总额XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%。

本年流动资产周转次数达XX次较去年同期XX次提高YY次。本年净资产收益率为XX%较去年现期XX%增加了YY%。

(三)开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况

项目名称年初余额本期增加本期减少其中年末余额

转增固定资产

合计

XX年新建工程YY项，共投入资金XXXX元，其中：XXXX期初投入资金YYY元，已转增固定资产XXXX元；XXXX期初投入资金YY元，现已全部竣工，全额转增固定资产；新增XXX项目YY元。XX年在建工程XX项，XX工程年初余额YY元，现已全部竣工，全额转增固定资产；XX改造工程年初余额YY元，现已全部竣工，全额转增固定资产；XX工程年初余额YY元，现已全部竣工；XX改造工程及XX

工程现已全部竣工，年初余额YY已全额转增固定资产；XX工程、XX改造工程、XX工程、现已全部完工。

截至2016年12月31日，在建工程转增固定资产总计金额YY元。

(四)经营中出现的问题与困难

从经营指标的完成进度来看有一定的差异，主要是上半年各项指标完成情况差异很大。

其原因

一是，省略

二是，省略

三是，省略

二、利润实现、分配情况

(1)实物量分析

项目同期对比

本年实际去年同期增减差异%

销售量(吨)

其中：XXXX

VVVV

XXXX

YYYY

从上表可看出今年销售XXXXYYYY吨较去年同期增加XXXX吨、增长率达YY%，销售XXXXYYYY吨。以下省略

(2)收入成本分析

项目本年实际金额上年同期金额变动情况

金额变动率

主营业务收入

XXXX收入

YYYY收入

主营业务成本

毛利总额

从上表中可看出全年实现收入XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%。实现毛利总额XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%。以下省略

(3)三项费用分析

项目本年实际金额上年同期金额变动情况

金额变动率

三项费用

营业费用

管理费用

财务费用

本年发生的三项费用总计XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%，其中营业费用XXXX万元，较去年同期XXXX万元节约了Y%；管理费用XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%，剔除XX因素实际增加XX万元，主要是XX费增加XX万元；财务费用XX万元，较去年同期XX万元增加了YY%，主要原因是随着公司贸易的扩大，对资金的需求量也在扩大，短期借款比去年同期增加了XX万元，应付票据比去年同期增加了XX万元，融资量的增加促使利息成本增加，财务费用也就随之发生增长。具体分析省略

(4)利润总额分析

项目本年实际上年同期变动情况

金额金额金额变动率

主营业务收入

主营业务成本

毛利

三项费用

营业费用

管理费用

财务费用

【资金管理办法范文】

投资收益

营业外收支净额

利润总额

从上表中可看出，全年实现利润总额XXXX万元较去年同期XXXX万元增加XX万，主要原因是由主营业务收入增加了XXXX万元，主营业务成本同时增加XXXX万元，毛利总额增加XXXX万元，营业费用减少XXXX万元，财务费用增加XXXX万元，管理费用增加XXXX万元，营业外收支净额增加XXXX万元，是多种原因共同作用的结果。

(5)利润分配说明

利润分配年初数为XXXX元，本年实际分配为XXXX元，分配情况如下：

股东名称金额

XXXXXX

YYYYYY

XXXXXX

YYYYYY

XXXXXX

合计

本年支付XXXXXX公司股利YYYY元，支付XXXXXX公司股利YYYY元，支付XXXXXX公司股利YYYY元，支付XXXXXX股利YYYY元，支付XXXXXX股利YYYY元。

三、资产情况

项目本年数上年数变动情况

金额比例金额比例金额变动率

一、资产总计

其中：流动资产

长期投资

固定资产

其他资产

二、负债合计

其中：流动负债

长期负债

三、少数股东权益

四、所有者权益

五、资产负债率

资产总额XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%，主要原因是流动资产较去年同期增加了XXXX万元，同比增加YY%，其中存货较去年同期XXXX万元增加了XXXX万元；长期投资较去年同期增加了XXXX万元，固定资产比去年同期增加了XXXX万元，同比增加YY%；其他资产比去年同期减YY%

篇五:资金管理办法范文
2015会议纪要格式范文

第1篇：公司会议纪要格式范文

XX年xx月xx日下午，公司召开第一次总经理办公会议，研究讨论公司经济合同管理、资金管理办法、机关XX年3-5月份岗位工资发放等事宜。张xx总经理主持，公司领导，总经办、党群办及相关处室负责人参加。现将会议决定事项纪要如下：

一、关于公司经济合同管理办法

会议讨论了总经办提交的公司经济合同管理办法，认为实施船舶修理、物料配件和办公用品采购对外经济合同管理，有利于加强和规范企业管理。会议原则通过。会议要求，总经办根据会议决定进一步修改完善，发文执行。会议纪要范文

二、关于职工因私借款规定

会议认为，职工因私借款是传统计划经济产物，不能作为文件规定。但是，从关心员工考虑，在职工遇到突到性困难时，公司可以酌情借10000元内的应急款。计财处要制定内部操作程序，严格把关。人力资源处配合。借款者本人要作出还款计划。

三、关于公司资金管理办法

会议认为计财处提交的公司资金管理办法有利于加强公司资金管理，提高资金使用效率，保障安全生产需要。会议原则通过，计财处修改完善后发文执行。

四、关于职工工资由银行代发事宜

会议听取了计财处提交的关于职工岗位工资和船员伙食费由银行代发的汇报，会议认为银行代发工资是社会发展的必然趋势，既方便船舶和船员领取，又有利于规避存放大额现金的风险。但需要2个月左右的宣传过度期，让职工充分了解接受。会议要求计财处认真做好实施前的准备工作，人力资源处配合，计划下半年实施。会议纪要范文

五、关于公司机关11月份效益工资发放问题

会议听取了人力资源处关于公司机关11月份岗位工资发放标准的建议。会议决定机关员工3-5月份岗位工资发放，对已经下文明确的干部执行新的岗位工资标准，没有下文明确的干部暂维持不变。待三个月考核明确岗位后，一律按新岗位标准发放。

会议最后强调，公司机关要加强与运行船舶的沟通，建立公司领导每周上岗接船制度，完善机关管理员工随船工作制度，增强工作的针对性和有效性。

会议纪要写作的注意事项

1、要突出中心。

2、注意吸收正确意见。

3、要条理化、理论化。

4、要忠于会议的实际内容。

5、要认真做好会议记录，详尽地占有材料;并且要认真研究会议的精神，以便对材料正确取舍，合理删减。

6、会议纪要是与会者共同意志的体现，落款应是全体与会单位，故不写落款，不加盖公章，与会者带回去执行就行了。

第2篇：高速公路管理局会议纪要

河北省高速公路管理局(集团)XX年工作会议在石家庄隆重召开。又是一年芳草绿，依然十里杏花红。这次会议的主要任务是学习贯彻全省交通工作会议精神，总结高管局(集团)成立一年来的工作，分析高速公路发展面临的新形势，安排部署XX年的工作，夯基础，重提高，谋发展，全面提高高速公路管理水平，实现河北高速发展更快、管理更好。

河北省交通运输厅党组成员、副厅长杨国华，厅机关各处室领导，省直、厅直有关单位领导应邀出席了会议。厅党组成员、高管局(集团)jú长康彦民，高管局(集团)党委书记李绪明，副jú长刘振维、赵智明、王国清，纪委书记任跃宇，总工程师康雄伟，总会计师惠中，局机关全体在编员工、直属单位主要领导、科室负责人，各高速公路管理处、公司、筹建处的主要领导、部门负责人和基层单位代表，各地市交通局主管领导参加了会议。会议由党委书记李绪明主持。

会议先后听取了康彦民作的题为《夯实基础巩固提高全面推进河北高速公路事业再上新台阶》的工作报告，任跃宇作的题为《强本固基惩防并举为河北高速公路事业发展提供坚强政治保障》的党风廉政建设工作报告。最后，杨国华代表厅党组作了重要讲话。

杨国华在讲话中，充分肯定了高管局XX年的工作，对高管局XX工作提出了要求：第一，高管局XX年工作成效显著，开局良好。去年是高管局整合成立的第一年，高管局以奋发有为的精神状态、真抓实干的工作作风、卓有成效的工作举措，圆满完成了各项任务目标。可以说，起步强劲，开局良好。第二，紧紧抓住扩内需、保增长的机遇，加快高速公路建设。第三，坚持以人为本，提高高速公路管理效能和服务水平。今年下半年，交通运输部将组织第三次全国干线公路养护与管理大检查，要充分发挥整合后的高管局的整体优势和组合效率，抓住重点，突出亮点，认真做好迎检工作。第四，加强干部职工队伍建设，为事业发展提供强力支撑。第五，强化基层和基础工作，把安全生产工作落到实处。

康彦民在工作报告中全面总结了XX年工作，深入分析了当前的形势，明确了XX年全局工作目标和重点工作。高管局XX年工作的指导思想是：以科学发展观为指导，以规范管理为目标，以迎“国检”为契机，狠抓高速公路建设和运营管理两条主线，突出干部职工队伍建设和路网整体通行能力提升两个重点，夯基础，重提高，谋发展，全面提高高速公路管理水平，实现河北高速发展更快、管理更好。康彦民从八个方面对XX作全局工作进行了部署：一是全力推进工程建设，做到保通车、早动工、早开工。二是以迎“国检”为契机（

任跃宇在廉政报告中明确了XX年党风廉政建设和反腐败工作的主要任务：一是深入学习贯彻党的xx届四中全会和中央纪委四次、五次全会精神,保证中央和省委、厅党组重大决策部署的贯彻落实。二是加强制度建设，努力构建内容科学、程序严密、配套完备、有效管用的反腐倡廉制度体系。三是稳步推进专项治理，着力解决高速公路建设中的突出问题，建设廉洁高速。四是巩固成绩，完善体系，扎实推进“十公开”工作。五是通过建立行政权力运行风险监控机制，形成权力运行监控机制网。六是坚决查处违纪违法案件，继续保持惩治腐败的高压态势。七是抓住群众反映强烈的突出问题实施综合治理，密切党同人民群众的血肉联系。八是进一步加强纪检监察队伍建设，提高反腐倡廉能力。

会上，刘振维传达了全国交通运输工作会议精神，赵智明传达了全省交通运输工作会议精神，王国清宣读了授予冀星公司等七个先进单位、石安高速公路管理处石家庄收费站等48个先进集体和苏国柱等252名先进个人的表彰决定。大会还对获奖先进单位、集体和个人进行了表彰。

第3篇：会议纪要：决议式纪要

XX县商业局^XX年X月X日

十二月二十日，XXXjú长主持召开jú长会议。就年前的几项主要工作进行了认真地研究，现特记要于后：

【资金管理办法范文】

一、关于XX商场争取修建

资金的汇报，从此行来看，效果明显。外商资金颇丰，问题是要我地银行担保，方能贷到款，目前正通过县府领导协调银行出面担保，以解我局修建资金的燃眉之急。

二、关于一九XX年财务解决的问题。会议认为，全系统的财务解决必须按照县府召开的财政决算会议精神办理，盈利企业要保证年度计划盈利的完成，亏损大户企业要以尽量多减亏，微亏企业要扭亏为盈。全系统要坚决完成县府下达的亏损不突破59.50万元的目标。

三、关于xx年度商业工作初步打算问题，讨论认为95年的目标任务：

(一)销售总额完成8000万元，增长20%以上;

(二)工业产值完成2650万元，增长15%以上;

(三)生猪收购12万头(其中：食品公司10万头，肉制公司2万头，含内销2万头)以上;力争达到15万头，增长80%以上;

(四)实现利润(按上年同口径)亏损不突破40万元，减亏30%以上;

(五)项目投资500万元以上，增长10%以上;

(六)肉联厂、酿造厂、曲酒厂均要完成一个技改项目，商业企业要完成1—2个引进商办工业项目;

(七)一季度现销售要完成1500万元以上，工业产值要完成700万元以上，实现利润10万元，达到现年的35%以上。

四、关于局机关的经费管理问题：

(一)关于局机关行政经费的超支情况：会议听取了彭大礼同志关于行政经费开支的汇报，财政年度拨款14.52万元，支付15.16万元(不含12月份的发生开支额)，预计全年超支2.3万元，主要超支范围是：医药费1.36万元，水电费600多元，正常工资中财政不认帐的每人每月27元，计11000多元，更不认帐的职工的保留津贴27500多元，加之上年度遗留赤字9000多元，因此，超支额大，机关行政经费十分紧张，需要量入为出来办好事情。

(二)为了弥补行政经费的严重不足，对局在外的各项借款、自组款、集体商业管理费等款项在年底要大力组织催收，其奖励原则按局(XX)第2号纪要中的第三条、第三项的规定执行，局可用自组资金1万元来弥补行政经费的部分缺口，把赤字800多元左右，遗留到下年度报销。

(三)会议鉴于行政经费紧张，加之自组资金又不多的状况，经反复测算研究，对九四年度职工的保留津贴实行部分兑现，每人每月按50元发放，所差部分今后也不再补发。

(四)会议研究，对于去年底大门前电线失火事故的维修XX多元，建议由天然气公司解决。

(五)为庆祝“两会”，局举办的狮子队的费用超支部分，会议决定，由局自组资金给予弥补报销。但今后的公益活动费用应在企业摊销多少的情况下量入为出，再不能出现超支现象。以上各款，望局各股室及时付诸实施。

发：各股室、各领导

办公室根据会议纪录整理

第4篇：物业沟通会会议纪要

时间：XXXX年XX月XX日

地点：XXXX

参会人：XXX

业委会：XXX

物业公司：

一、绿化问题：

关于园区的绿化问题，我会分别接到了102、153、155、162、205、206、212、265、273等楼一些业主的来电和来信,并及时将业主意见移交致物业公司，业主意见中指出黄杨死苗、草坪缺失、死树、爬山虎缠树影响树木的生长，园区一些地块上的草坪现在已被杂草所替代，尤其是205、206、162楼前面整个地块目前已是黄土裸露，根本就见不到草坪，下雨的时候造成泥土流失到园区的车行道上。针对上述问题我会提出，物业公司应督促绿化公司认真按照园区绿化的养护标准执行，请物业公司给予业委会书面答复，第一、认真查找形成死树的真正原因;第二、制定整改方案，抓紧落实。

二、保洁问题：

对于园区新进住保洁公司的服务工作，我会分别接到了一些业主的投诉，根据业主意见业委会及时发函致物业公司，敦促物业公司要加强对保洁工作的巡查和监督力度，岗位责任制要落实到人，切实做好日常的保洁工作。沟通会上我会提出，对于因保洁服务质量而造成的业主投诉，请物业公司以书面的形式回复业委会。

三、安防问题：

关于奥园的安放改造问题，我会指出现在即将进入7月份，请物业公司给出具体的时间表?物业公司回复，大门改造的招投标工作已经结束，改造的实施阶段于近期进行。同时对于门禁卡的价格问题，我会提醒物业公司收费要合理。

四、做好汛期前的排查工作

目前已进入雨季，我会建议物业公司应当及时排查雨漏管的情况，提前做好应对准备，同时对业主室内漏水等遗留问题，物业公司客服部、工程部要主动与投诉业主联系，制定具体的时间表，给投诉业主一个明确的答复，使业主的遗留问题得到真正地解决。物业公司答复相关工作正在进行。由于问题多在时间安排上对单个业主来说会有一定的等待期。

五、其他问题：

1、物业合同

有关“物业服务合同”电子版,在今年的3月份已经正式已经发给物业公司，但物业至今没有明确的答复，我会提醒物业公司尽快回复意见，同时也指出签订“物业服务合同”是对全体业主和物业公司都具有法律约束力，对业主来说是享受优质物业服务的关键所在。希望物业公司本着权利和义务对等的原则，积极进行磋商。业委会在没有正式签订“物业服务合同”前，还将得到2/3以上业主的同意，方可正式签订。

2、对电梯的维修问题：

最近，接到业主意见反映有的单元门的电梯出现了报警,我会认为此问题是关系到人身安全问题，提醒物业公司,一定要重视起来,人命关天，岂能儿戏。希望物业公司把维修电梯的问题，作为工作重点列入到工作日程中，尽快抓紧落实开展对电梯维修厂家的资格审查和招投标工作。

3、关于公共设施的维修维护：

我会接到业主投诉，反映园区内一些楼道的单元门禁失灵，接到意见后我会及时与物业方面进行了沟通，物业公司回复，导致门禁失灵的原因是雷击所致，目前物业公司已将维修计划上报集团公司，待审批后，方可进行维修。现在已进入夏季，是入室盗窃的高发期，希望物业方面催促开发商使维修资金尽快到位，保障业主的合法权益。

xxx市奥林匹克花园业主委员会

二零xx年xx月xx日

第5篇：电力公司职代会会议纪要

国家电网四川省电力公司四届四次职工代表大会暨XX年工作会圆满完成各项议程，胜利闭幕。省电力公司总经理、党委副书记王抒祥，党委书记、副总经理林荣卫，副总经理胡柏初、王平、梁旭、张福轩，纪委书记甘和全，工会主席崔保卫、总会计师潘贤芝、总工程师张伟、副局级调研员何源森出席会议。省电力公司总经理助理、副总师及四届四次职工代表大会暨XX年工作会全体代表参加会议。林荣卫作会议总结讲话，王平主持会议。

在这次为期两天半的会议中，与会代表认真审议工作报告和相关文件，提出了很好的意见和建议。代表们一致认为，王抒祥总经理所作的题为《抢抓机遇，加快发展，推动“一强三优”现代公司建设实现新跨越》的工作报告，对XX年的工作总结全面准确，实事求是，对形势分析客观、深刻。提出从XX年到2015年分“三步走”，实现“12751”的工作目标，具有很强的战略性、前瞻性、针对性，符合国家电网公司发展思路和四川省经济发展步伐，振奋人心，鼓舞士气。

会议审议通过了关于总经理工作报告、职代会工作报告等10项决议。签订了XX年业绩考核责任书。攀枝花电业局、巴中电业局、成都电力金具厂、省电力公司营销部作大会发言。会议还宣读了职代会代表致全体职工的《倡议书》。本次职代会全体代表向广大职工代表发出倡议：统一思想、迎接挑战，坚定不移地推进“两个转变”;遵章守纪、规范作业，为公司安全发展奠定坚实基础;爱岗敬业、积极参与，深入开展“三个专项活动”;顾全大局、忠诚企业，自觉维护和谐稳定局面。

林荣卫作大会总结。他指出，这次会议是贯彻国家电网公司一届五次职代会暨XX年工作会议精神，坚持以科学发展观统领全局，总结成绩、分析形势、明确目标、部署工作，全面推动“一强三优”现代公司建设实现新跨越的一次重要会议。国家电网公司，省委、省政府对公司工作十分关心，对这次会议高度重视。国家电网公司为会议召开发来了贺信。四川省委副书记、省长蒋巨峰，省委常委王少雄作出重要批示，高度肯定省电力公司工作，并提出希望和要求;四川省副省长李成云参加会议并作重要讲话;省政府副秘书长蔡竞，省发改委、省经信委、省国资委、审计署成都特派办、成都电监办、省总工会等单位部门领导参加会议，为开好这次会议，增添了动力。

林荣卫强调，这次会议是一次凝聚智慧、团结奋进的大会，是一次开拓创新、继往开来的大会。大会的成功召开，在公司发展历程中具有重要的里程碑意义，必将对公司加快发展、不断跨越产生重大而深远的影响。经过与会代表的共同努力，会议取得了圆满成功,一是总结了成绩，坚定了信心;二是分析了形势，提高了认识;三是明确了目标，鼓舞了士气;四是部署了重点工作，理清了思路。

林荣卫要求，公司各部门、各单位要把传达学习和贯彻落实好这次会议精神作为当前一项重要的任务。要迅速组织开展学习传达活动，将会议精神及时、全面、准确地传达到各级干部和每位员工，把思想和行动统一到公司的决策部署上来。会议之后，各单位一定要围绕公司的总体安排，结合本单位实际，牢牢把握跨越发展的主线和重点突破的关键，提硬指标、定硬措施，通过各单位工作的提升确保全公司工作目标和发展战略目标的实现。与会的职工代表、总经理联络员，要自觉当好这次会议的宣传员，积极主动地宣传会议精神，激发广大员工心系企业、干事创业、爱岗敬业的积极性、主动性和创造性。要充分发挥公司各类媒体作用，广泛宣传公司取得的成绩和这次会议的丰硕成果，努力营造良好的内外部环境。春节将至，林荣卫还要求各部门、各单位要统筹兼顾、集中精力做好各项工作。一是要确保电力可靠供应和安全生产;二是要廉洁勤俭过节;三是要确保队伍稳定;四是要做好节日值班工作。

第6篇：国土资源局专题会议纪要

12月20日下午，柴利能jú长主持召开会议，专题研究全市国土资源信访工作。局领导周力丰、张志勇、万江波、吴晓明、唐训民参加会议。现将有关议定事项纪要如下：

一、会议专题听取了监察支队关于今年全市国土资源信访运行和处置情况的汇报。会议对今年国土资源信访处置工作所取得的成绩给予了充分的肯定。会议认为，通过全市国土资源系统上下的艰辛努力，国土资源信访工作领导重视程度逐步增强、工作程序逐渐规范、重点疑难案件化解逐步突破、信访工作机构进一步落实，总体呈趋好态势。

二、会议认为，随着经济社会的快速发展和各种利益关系的调整，国土资源工作的体制性、机制性矛盾仍然突出，涉土法制上不完善，国土资源信访工作仍面临着非常复杂严峻的形势，存在着许多突出问题。今年以来，涉土信访呈现出一些新趋势、新特点：一是信访来信量下降、来访量大幅上升，呈“一降一升”态势;二是土地执法执行力低而引起的群众不满形成的上访占今年涉土信访量的主体;三是群体访、重复访、职业访等非正常访比例上升，涉土信访形式和手段有恶化的趋势;四是网络访逐渐成为涉土矛盾反映的重要渠道，社会性的涉土问题暴露的网络化将日益成为一种常态。对此，要高度重视、深入分析、认真对待。

三、会议明确了下一步工作重点

(一)进一步统一思想认识，增强做好信访工作的责任感

一是要正确把握国土资源信访工作的特点。土地问题是个复杂的社会问题，具有社会性和开放性特征。做好国土资源信访工作，必须把握这些特点，不能局限于部门职责分工，简单的就事论事，要从社会发展的全局性高度来思考问题。要认真贯彻落实中央领导关于国土资源的重要讲话精神，积极构建“党委领导、政府负责、部门协同、公众参与、上下联动”的工作格局，统筹谋划国土资源信访工作。

二是要充分认识国土资源信访工作复杂性、长期性。信访问题是经济社会发展过程中各种利益关系调整的社会反映。当前，我国正处于工业化发展后期、城市化快速发展期，国土资源将在较长一段时期面临着保护和保障的“两难困境”和“双重压力”，随着社会利益格局不断调整，国土资源信访将长期存在，且更加复杂。对此，要对国土资源信访的长期性、复杂性有充分的思想准备。

三是要切实转变工作思路。要深入分析当前国土资源体制、机制、法制不完善的原因，从制度设计、体制机制完善上进一步抓好落实。特别是针对国土资源执法监察执行力低等问题，要切实转变工作思路，坚持重心下移、明确职责，强化基层乡镇政府的国土资源管理职责，夯实基层基础。要高度重视国土资源体制、机制上存在的问题，解放思想、开拓创新，不断完善。

(二)加强化解涉土矛盾基础性工作的研究，探索和完善体制机制

一是要强化和规范12336国土资源举报电话建设。要真抓实做，充实

人员和力量，完善工作制度，强化信息收集、综合分析、问题化解的工作力度，花大力气推进这一平台建设，使12336国土资源举报平台建设成为社会各界对国土资源工作反映的信息渠道、国土资源部门的重要服务窗口、国土资源业务工作的监管平台。要上下联动，充分运用工作成果，扩大12336平台边际效用，打造工作品牌，改善国土资源部门的形象。

二是要充分利用和发挥好互联网。要做好互联网涉土信息的收集、整理和分析，积极引导网上舆情。全市国土资源系统内设综合部门要加强协调，各业务处(室)都应积极应对，主动有为，对社会舆情反映都应有一个及时回音。

三是要加强对国土资源依法行政工作的监管。要积极推进国土资源“xx”普法，全面提高全市国土资源系统干部职工的法制意识和依法行政的能力水平。要推进法制监督，不断理顺国土资源系统内部职责分工关系，强化和落实“谁行政、谁负责”和首问责任制等责任制度，严格依法行政。法制监察部门要加强监管，拓展工作领域，真正把依法行政工作落到实处。

(三)进一步完善信访工作格局，强化监督和考核

一是要进一步明确信访职责分工和事权划分。要坚持“分级管理、属地管理”、“谁主管、谁负责”、“立足基层基础、把矛盾问题解决在萌芽状态”的原则，明确信访工作职责分工和事权划分，市局、县(市、区)局(分局)、国土资源所和各级政府都要切实履行涉土信访工作职责，认真负起责任。明年要将完善基层国土资源所建设作为国土资源改革的重点，争取实现一乡镇一所，努力把国土资源管理机构落实到基层政府和基层政权，落实基层政府的国土资源管理职责。要明确市局信访室工作职责，规范工作边际，强化工作的综合协调和监督考核。

二是要规范和完善信访处置程序。要进一步规范接访登记、责任调处、息访跟踪等工作流程。要规范并强化领导接待日、领导批示件承办落实和监督机制。各级领导必须认真履行信访责任制，高度重视和密切关注信访工作，按照“谁主管、谁负责”原则，自觉履行工作职责。要做好工作通报和考核工作，落实好对县(市、区)国土资源部门的信息考核专报，对乡镇政府信访处置情况通报，并与用地报批挂钩，切实提高信访处置工作实效。

三是要做好信访机构的设置和落实。市编委已基本明确在市监察支队内设信访室，科长高配，由副支队长兼任。各县(市、区)国土资源部门要切实将信访机构的设置和落实摆上重要议事日程，按市级国土资源部门级格设置，相应落实县(市、区)局(分局)信访机构和人员编制，可以由各县(市、区)国土资源系统内部调剂，或根据实际情况要求增配。

四是要建立健全信息系统。要发挥市局网页平台(外网)作用，广泛倾听社会利益诉求和人民群众呼声，及时回应。要加强国土资源“一张图”综合监管信息平台(内网)建设，建立和完善信访信息平台，运用科技手段提升国土资源信访处置能力和水平。

篇六:资金管理办法范文
2016家电下乡补贴资金管理监督实施方案

根据县商务局、县财政局关于印发《县家电下乡补贴资金管理使用情况监督检查实施方案》的通知要求，特制定本方案。

一、成立机构

经镇党委会研究决定成立镇家电下乡补贴资金使用情况监督检查工作小组。

二、自查自纠阶段（6月底前）

我镇根据商务局、县财政局文件精神要求，开展家电下乡补贴资金使用情况监督检查工作。

1、网点自查阶段。要求各网点按照《销售网点行为认定原则》对销售的补贴情况经行排查，填写《县家电下乡骗补检查信息统计表》并盖章签字报财政所。

2、乡镇自查阶段。工作重点围绕家电下乡政策落实情况、资金运行情况、资金审批拨付情况和资金管理情况等方面开展自查自纠，资金监管上是否存在失职、渎职、违法违纪行为。对销售网点着重检查在代垫直补兑付和财政补贴申领过程中，是否存在弄虚作假、欺上瞒下等骗取、套取财政资金的行为。在自查工作中，教育动员有关单位和人员主动上缴违纪违法所得。根据乡镇自查和网点自查情况认真填写《家电下乡骗补检查信息统计表》并于6月5日前报县家电下乡补贴资金监督检查工作协调小组。

三、督促整改阶段（8月底前）

针对自查自纠和群众举报发现的各种问题，逐一建立问题台账，制定整改措施，及时进行纠正。

1、整改重点内容。重点查处截留、挪用、挤占家电下乡补贴资金行为；违规收费，加重群众和企业负担行为；内外勾结，套取骗取家电下乡补贴资金行为；收受贿赂，为经销商谋取不正当利益行为。

2、抓好分类整改。对自查发现的问题要认真梳理，分类处理。一般性问题，要及时纠正处理，限期整改到位；严重的违纪违法问题，要组织力量迅速查清，依纪依法严肃处理。加大对骗取家电下乡补贴资金的追缴力度，明确上缴期限。

3、督促整改情况于8月3日前报县家电下乡补贴资金监督检查工作协调小组。

四、总结提高阶段（10月底前）

对监督检查工作情况进行全面深入总结，对检查中发现的问题进行认真分析、寻找治本之策，认真总结家电下乡补贴资金使用管理过程中的经验和教训，为今后我镇实施类似的民生资金项目监督管理提供更多的政策和制度支持。

总结评估报告于9月12日前报县家电下乡补贴资金监督检查工作协调小组。

五、销售网点相关行为认定原则

（一）骗补行为认定：

1、以非家电下乡产品作为家电下乡产品销售，向财政部门申领补贴的。

2、未发生实际销售而虚开发票，通过抽取、私自购买、倒卖、伪造标识卡，或者通过上级奖卡、返卡等违规形式获得标识卡，再私自盗用农民或国有农林场职工等补贴对象身份资料，向财政部门申领补贴并截留补贴资金的。

3、发生了实际销售，通过私自留取、盗用农民或国有农林场职工等补贴对象身份资料，向财政部门申领补贴并截留补贴资金的。

（二）违规行为认定：

销售网点为达到促销私自购买、盗用农民或国有农林场职工等补贴对象身份资料，销售商实际销售了家电下乡产品，并将申领的补贴资金足额付给了消费者，属于备案销售网点违规行为。

（三）其它行为

消费者借用亲戚（农民或国有农林场职工，属自愿或同意）户口资料购买家电下乡产品并享受到财政补贴的，不属于骗补，也不属于违规。

六、工作要求

提高认识，加强组织领导。把这次监督检查作为本镇的重点工作来抓紧抓好是认真贯彻落实党的十八大和十八届中央纪委二次全会精神，进一步改进工作作风、密切联系群众的重要举措，精心组织，认真部署检查。根据《全县民生资金管理使用情况监督检查工作实施方案》和本方案要求，既要做到全面排查，又要突出检查重点，可采取电话回访、上门核实等多种形式开展检查，对销售大户、购买大户、重点品种可进行重点抽查，确保家电下乡补贴资金监督检查工作有序推进并取得实效。

积极沟通，密切部门配合。家电下乡补贴资金监督检查工作时间紧、涉及面广、政策性强、工作量和难度大，应密切配合，加强与上级部门的沟通和兄弟单位的协作。

4、把握政策，坚持宽严相济。对家电下乡补贴资金监督检查中发现的问题，要坚持谁主管谁负责的原则，严格落实整改部门责任制，整改落实不到位的要追究部门领导责任；要坚持“宽严相济，惩防结合”的原则，有关单位和销售网点自查整改到位的，对责任人可以从轻、减轻或免于处理，对检查中查实的骗补资金按照《财政违法行为处罚处分条例》有关规定处理；对弄虚作假、对抗检查的、销毁证据的，依法依规从重处理；对其他违反法律法规的问题，按国家有关法律法规处理。

5、认真总结，完善制度保障。通过监督检查，及时加以修订和完善相关制度，强化对权力运行的监督制约。加大政务公开力度，拓宽群众监督渠道，让家电下乡补贴资金在阳光下运行。

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