存货年终报告

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存货年终报告篇一
《2011年年终库存盘点报告》

西安永佳电器有限公司2011年终库存盘点报告

一、盘库时间：

2011年12月13日 二、盘库人员：

财务部：姚博文 李杰

仓管：姚升 马小红 朱少平

三、盘库目的：

1、了解现有的库存实际情况；

2、检验2011年来对库存管理各项工作的落实和执行情况；

3、为了2011年有效改进仓库管理弊端，促进内部员工库存管理能力的提高； 4、提醒仓管人员对仓库材料管理的自我总结； 5、检验货架管理的规范、标准度的执行情况。

四、盘点库存情况： 盘点总项目数：574项

库存总金额：1030022.65元

1、库房分类：

五、盘点结果：

盘亏:20 项 盘亏金额：195700.55元 盘盈:9项 盘盈金额：99127.05元

1、盘亏清单如下：

2、盘盈清单如下：

六、库存情况分析：

盘亏原因分析：

1. 管理不善，小部分元件缺失或损坏。 2. 产品急于交货，料已领用，未记账。

盘盈原因分析：

1. 新铜牌库未建立前遗留问题。

2. 部分铜牌账面已出库，但实际未领取。 七、对仓库管理工作分析及建议：

1. 规范作业流程，通过考核加强库房管理标准流程的执行力度。 2. 落实旧件定期回收和库存物资的及时出入库工作。 3. 对库存结构进一步的掌控、分析，合理库存。

4. 做好货架货位的编录工作,做到货物与货位一一对应，摆放整齐，达到高效、优质、安全的仓储效果。

5. 加强库房管理人员的学习培训工作。

西安永佳电器有限公司 2012年1月5日

存货年终报告篇二
《存货专项审计报告》

xxxxxx股份有限公司

关于年终存货盘点情况的

审计报告

xx审xxxx第xxx号

审计部

xxxx年xx月xx日

文件签收情况

关于年终存货盘点工作的

审 计 报 告 xx审xxxx第xxx号

根据按排，审计部对公司存货盘点工作进行了审计。

审计目标及范围：此次就公司存货的真实及完整性进行审计，涉及评价盘点工作的执行情况、资产状况、存储管理、账卡物相符性等。

审计程序：监盘、数据分析、询问、观察等。 一、存货盘存结果。

截止xxx年底，公司存货盘点余额为xxx万元（含车间在制品、项目在建物料共xxx万元，不含委托加工物资），盈亏相抵后整体盘盈金额为xxx万元。具体明细如下：

审计发现：

(1)前期差异形成盘盈xx万元，其原因是上年盘点的电池片角片等通过估算并按一定比例打折的方法计入盘存量的，而今年是根据实际瓦数进行详细盘存，如此形成差异xx万元。

建议：盘点方法改变时所确定的差异应及时进行账目调整，无须年末时再做账目调整。

(2)BOM及换算差异形成盘盈近xxx万元，其主要原因有：

a. 板材理论厚度与实际领用的材料存在差异； b. 边角废料的利用； c.计量单位的转换差异等； d. BOM用量出现错误等。

建议：a.物控部门做好BOM用量的监测工作，对与实际不符时及时与研

发部门进行沟通进行修改（相关领料部门应配合提供相关信息）；

b.研发、采购、物控协商确定好物料的计量单位，确保BOM、采购、存储及系统中使用的计量单位是一致的；对确实不可统一计量单位时要求在收发料进行换算时保持谨慎态度，并加强检查，发现差异及时改进或进行账目调整。

(3)收发货盘点差异形成盘盈近xx万元，主要原因有：

a. 工程领退料错误；

b. 已开据领料单但实际未领用；

c.车间退料未办退料手续(如车间退回部份铝材未办入库手续)； 建议：物控仓管人员应要求相关人员及时办全收发手续，并加强对进出仓物料的清点，特别需对已办手续但实际并未发生物料出入仓的情况进行核实，同时在物料卡上根据实际情况进行完整记录。

(4)部份盘亏物料明细：

重点关注发货差异所引起的盘亏数据。此次盘点因收发原因产生盘亏四千元，数据上看并不重大，但仍需加强这方面管理。 二、呆滞物料情况。

表3 单位:万元

根据物控部门统计，呆滞物料（3个月以上）库存金额近一xxx万元，与三季度末相比上升近xxx万元，其中电池片增加近xx万元。重点关注电池片库存的消化过程。

建议：（1）对生产中不可使用或不可替代使用的积压物料进行折价处理，尽快收回资金。

（2）此次统计出的呆滞物料明细应提交一份给研发部门，由其在做产品BOM时优先考虑是否可进行物料代用；对维修配件，领用部门也应优先考虑是否可使用代用的积压品。

（3）对由品管判定的不可使用且无转让价值的积压物料进行报废处理。

（4）加强责任追究，从源头上控制呆滞物料的产生；同时也可实行激励措施，对积极消化、处理呆滞库存的人员或部门可按一定比例进行奖励。

三、 其他审计问题。 1、物料存储方面。

审计发现：部份类别的物料未认真进行归类整理，也未设置待处理（不良品）区域，部份物料存放相互混淆。如铝材类物料该情况较为突出，监盘发现16801007铝材部份余料散放在存储地未进行包扎、一条铝材（16801018）放置在16801027区域、16801012铝材中混有已切割退回的物料（不良品）未单存放等等。

审计建议：物控部门在盘点前应对物料进行适当的整理和排列，区分不良品、合格品及并附上盘点标识。

2、仓管人员工作移交方面。

审计发现：铝材仓管工作在xx月份进行了移交，但据了解存货移交时未进行认真全面的盘存，也未有人进行全程监交，未在账卡上履行移交手续。 审计建议：编制并发布“仓管人员物资交接规定”等类似制度，在实际工作中严格履行。同时要求交接时应有成本会计、仓管负责人进行监交，并形成交接记录。

3、物料卡记录方面。

审计发现：监盘过程发现个别物料卡记录不完整或记录不清晰。如铝材仓存在较多此类情况，主要原因有：人员认识不足，认为接近盘点日之前的物料进出没必要再进行登记（认为是多此一举）；车间物料员退料时未进行登记导致物料卡记录不完整。同时也存在物料卡记录不尽规范，如有些卡片未填收发日期、使用铅笔记录等。

审计建议：公司实行永续盘存制度，以此保证账卡物的一致，任何物资的进出均需在物料卡上进行实时记录。

4、盘点组织工作。 审计发现：

a、部份监盘人员未按要求参与监盘或未对盘点进行全程跟进，如元月一日多个部门未参与光热仓库的监盘。

b.部份监盘人员反映其不明白监盘工作。

审计建议：a.严格按照盘点计划实施存货盘点及监盘工作，对因监盘不力造成盘点停顿、盘点出现重大差错，应视情节严重情况对监盘人员进行处罚，并在全厂范围内进行通报。

b.对所有参与盘点工作的人员进行培训，特别要求监盘人员理解监盘要点，必要时可组织盘点知识考试。

5、 其他方面。

（1） 对非人为责任所产生的盈亏差异及时进行账务处理； （2） 财务部着手进行存货跌价准备的测算工作；

（3） 物控部尽快建立存货分析制度，并每月出具一份分析报告。报告应

对对库存波动较大或库龄呈增长趋势的物料作出详细说明,必要时追溯至相应的经办人、订单等；同时对每月已处理的呆滞物料与下月计划进行处理的物料作重点说明。 四、整体评价

年终盘点基本按计划进行，盘点结果表明公司存货是真实完整的，但物控部门的内控管理工作仍待加强。

xxxx

xxxx年xx月xx日

存货年终报告篇三
《2012年年末存货盘点报告》

启源装备2012年年存货盘点报告

依照公司《库存物资管理办法》及年度审计要求，为确保公司存货资产的安全、完整和审计工作的顺利进行，公司于2012年12月26日至12月29日对公司存货进行了盘点，具体内容如下。

一、存货基本情况

1、原材料：截止盘点日，原材料库存账面余额为 元，原材料库房包括外协加工库、电器库、机械外购库、标准件库、综合库、工具辅料库、售后采购库、研发、计量库、散热器材料库、剪切周转库。截至12月26日原材料库存情况见下表：

2012年12月26日原材料库存情况表

单位：元

2、截止2012年12月26日，在产品账面库存金额 元，其中装备产品在产品 台/套，金额 元，散热器产品在产品 组，金额 元。

3、截止2012年12月26日，产成品账面库存金额元，其中装备产品 台/套，金额 元，散热器产成品 组，金额 元。

4、截止2012年12月26日，装备发出商品台，金额 元，系出口业务。

二、存货盘点方法

按照公司《库存物资管理办法》中关于存货盘点的相关规定，本次盘点对原材料、在产品、产成品全面盘点，采用实地清点的方法，观察外观及存放情况，保证本次存货清查盘点结果的真实、有效。

三、存货盘点结果

1、原材料盘点结果：本次清查原材料共 项，其中装备 项，散热器 项，盘点总金额 万元，盘点期间差异项，差异金额元,经核查差异项目原因为盘点期间生产急需用料领出尚未办理出库手续所致。

2、在产品及产成品盘点结果：本次按照公司生产编号全面清查在产品及产成品，其中装备盘点在产品共 台套，库存商品 台套；散热器盘点在产品共 组，产成品共 组。在产品及产成品盘点无差异。

原材料盘点差异于2012年12月31日办理出库手续，截止2012年12月26日，原材料账面库存金额 元,账实相符。

四、存货盘点情况总结

通过本次存货盘点工作结果，反映公司的存货管理工作规范性较强，各有关部门能够按照公司规定办理存货相关业务手续，盘点中的差异主要系在盘点期间生产急需临时处理所产生。公司存货状态正常，未发现毁坏、变质存货及减值现象。

西安启源机电装备股份有限公司 二○一三年一月十五日

存货年终报告篇四
《审计报告-关于存货》

资产负债表

资产负债表(续)

合并资产减值准备明细表

母公司资产减值准备明细表

编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元

利 润 表

补充资料:

存货年终报告篇五
《存货管理调研报告》

2012年会计与审计专业存货管理调研报告

一、调研目的：

随着市场经济的不断发展，存货在企业的比重越来越大，它即是资产负债表中流

动资产的一个重要项目，也是损益表中销售收入和销售成本的来源，其管理利用情况

如何直接关系到企业的资金占用水平以及资产运作效率。一个企业若要保持较高的盈

利能力，应当十分重视存货的管理。在不同的存货管理水平下，企业的平均资金占用

水平差别是很大的。通过实施正确的存货管理方法，来降低企业的平均资金占用水平，

提高存货的流转速度和总资产周转率，才能最终提高企业的经济效益。

调研的目的在于，就企业存货管理的现状、问题进行分析，提出一些看法。发现其不

足,最后提出合理利用存货，加强存货管理的措施。也通过这次调研来提高我们自身

的实践能力和水平。

二、调研对象：

我们在诸暨市范围内找了宏伟彩印厂，明丰模具材料有限公司，阳翔机械厂，大

桥阮家坞电镀厂，亿格袜业有限公司，江通制链机械厂等8家中小企业进行了调查。

三、调研方法与内容：

对其资产、岗位设置、工艺流程、往来款项、存货管理等进行了调查，其中重点

调查了各工业企业的存货管理。为了更好地了解各企业的存货管理现状，我们主要采

用了问卷调查，查阅资料、实地走访和询问的调研方法。我们从网上查阅了企业的管

理制度，在企业中向仓库保管员和会计人员询问和问卷填写，共发放问卷12张，收

回有效问卷8张，并进入企业仓库，厂房进行实地观察。发现部分企业并无严格的存

货管理制度，即使有管理制度也只是表面存在，并没有真正有效的实施。

四、调研分析：

通过调查研究，我们总结分析出以下几个普遍企业存在的问题及原因

1、存货无恰当的采购计划

企业在存货管理中，没有一套完整的管理办法，不是根据需要紧急采购就是库存

太多，造成积压。至于采购的数量和质量也没有严格的衡量制度，在询问中阮家坞电

镀厂会计陈柳艳告诉我们，就在8月24日，生产车间需要防护口罩，主要是为了防

酸，而采购员没有询问就买了一打医用口罩，造成不必要的损失。有时甚至一些材料

到用时市场上根本供应不上，有次企业生产用氯化钾库存为零了，打电话给供货单位，

紧急采购也没了，这就造成企业生产的停滞，甚至因为不能及时交货，造成近万元的

经济损失。而盐酸等危险物品在浙江省没有实行网上申报购买前，常存在存货过多现

象，除了产生额外的仓储费保管费外，对于这些易挥发的液体，更会引起不必要的浪

费。以下是阮家坞电镀厂每月存货剩余情况，虽然不多但也会造成资金的占用。

2、存货的收支、结存缺乏真实记录

材料领用记录中生产成本及费用的归集、结转的记录人为因素较多。在调查中发

现有50%的企业存在成本结转不及时现象，材料已经领用消耗,而实际上并未相应结

转成本;43%的企业存在材料并未领用消耗,而实际上已经结转了成本;37.6%的企业

存在购入的材料已经领用消耗,购货发票未到,期末又没结转,未暂估入账，这会造成资

产负债表期末存货记录减少甚至出现红字余额。对于这些问题我们做了一张统计图，

以便更直观的突出问题。同时我们调研小组的成员在查看领用签字的本子时，发现我

们找的每家企业都没有做到领料时就由领料人签字，都是一样的笔迹或者直接用同上

的符号表示。

3、管理制度滞后,不能够与现代企业管理制度接轨

虽然毁损待报废、超储积压存货储备在每年一次的清产核资中都要作为重点问题

进行上报,但每年都等待处理，致使毁损待报废、超储积压存货储备量每年都没有变

化,没有从根本上解决问题.在我们调查的8家企业中有6家企业更是存在一些残料被

仓库管理员或其他员工私自出售或者拿回家另用。

五、调查启示：

针对以上问题，我们通过查阅资料，结合企业实际情况，提出了以下六点浅见。

1、存货应及时盘点

年终由仓库，财务处进行全面总清查。会计期间，由计划，财务或审计部门会同

公司主管领导做随机抽样盘点。在盘点过程中，应遵循实事求是的原则，并出具盘点

报告：根据盘存表编制“盘点盈亏报告表”，由厂供应科负责填列差异原因及整改措施

后，送财务部门汇总转呈厂长核实签字，财务以此作为帐务处理的依据 。

2、制定严格的材料采购制度

针对采购中存在的薄弱环节应制定严格的采购制度。首先,计划员要有较高的业务

素质,对生产工艺流程及设备运行情况要有充分的了解,掌握设备维修、备件消耗情况

及生产耗用材料情况,进而作出科学合理的存货采购计划。

由生产现场的技术人员提出申请计划，报部门领导，由负责人检查储量后，报财

务部纳入财务收支计划再由采购部门负责 实施采购。

购回时，由相关人员按质按量组织验收，按实际质量认真填写“入库单”，对“入库

单”的外购地、入库时间、物资名称、规格型号、数量、单 价、金额、交货人、承运

人和验收入库人等栏目均应逐一填写，不得漏项。

如有运费结算必须在运输发票后附有一次复写的“入库单”的“运费结算联”，如无运

费，应将该联连同“入库单”的“财务联”一起附于购货发票后交财务入账。

产成品入库必须有质检部门验收的“合格证（单），由保管员按规格、品种填写成”

品“入库单”，质检员、保管员和当班生产负责人均应签字，做到责任到人。

对于外购物资数量短缺、品种质量不符的，由采购人负责更换，更换费用或因此

而造成的损失由采购人个人承担；生产产品因质量问题而返修、销售 退回所发生的

损失由生产部门承担。

3、出库管理

生产用物资由生产部门按生产所需办理“出库单”手续，对非生产用物资领用人应

持领用审批手续，办理“出库单”及相关手续，仓库 保管员凭“出库单”据实发货。领用

人当场签字。

月末，已领用但尚未耗用完的物资（包括残料），应及时退回仓库，如果是下批

生产仍要用的则可办理假退料，这样，便于财务如实核算成本。

月底时，将当月的存货出入库按部门分项目汇总，与仓库保管、生产部门核对一

致后，报给会计。

4、严格执行财务制度规定,使账、物、卡相符

存货管理要严格执行财务制度规定,对货到发票未到的存货,月末应及时办理暂估

入库手续,使账、物、卡相符。

5、采用科学的管理方法

ABC分类管理就是按照一般的标准，将企业的存货划分为A、B、C三类，分别

实行分品种重点管理，分类别一般控制，按总额灵活掌握的存货管理方法。从而分清

主次，抓住重点存货,控制一般存货,制定出较为合理的存货采购计划，从而有效地控

制存货库存,减少储备资金占用,加速资金周转。提高存货资金管理的整体效果。

6、充分利用ERP等先进的管理模式,实现存货资金信息化管理

要想使存货管理达到现代化企业管理的要求,就要使企业尽快利用先进的管理模

式ERP软件。利用ERP软件使人、财、物、产、供、销全方位科学高效集中管理,

最大限度地堵塞漏洞,降低库存,使存货管理更上一个新台阶。

调研组：俞梦瑶、俞又宁、周芸佳、陈维

2012.8.27

存货年终报告篇六
《存货审计报告.doc》

新世纪年终存货审计报告

根据安排，企划部对公司存货盘点进行了审计。审计目标范围：此次就公司存货的真实以及完整性进行审计，涉及评价盘点工作的执行情况、资产状况、存储管理、账卡物相符性等。审计程序：监盘、数据分析、询问、观察等。

一、 存货盘点结果

截止2013年底，公司存货盘点余额694223.55元（含在途），盈亏相抵后整体盘盈金额为2484.52元。

盘亏明细：

盘盈明细：

二、 审计发现

盘亏说明：

1、事故车订件，因沈阳分库未及时到货，后期此件已从其他途径采购或者已不需要更换，所以，经与分库交涉用其他常用件进行冲减补偿。零件金额920元，补偿件金额1000元。

此类件有：84631ED40A一个，订单号A0902131026DN01，当时订了两个到了一个；82301CJ010一个，订单号A0902131206DN01，当时订了一个；26580EW80A一个，订单号A0902131012DN01，当时订了一个；850901JZ5A一个，订单号A0902131105DN01，当

时订了一个；850909W200一个，订单号

A0902130725DN01，当时订了一个。补偿件是1102601M02

常用件，500个

2、二网采购零件，因此件为启辰替代件号（2FJ），不能以网点调拨出库，所以只能以盘亏形式进行系统出库。

此类件有：622A02FJ0A共计六个，金额18元。

3、串撇、串号，前台加件时出现错误，技师领料时按正确付货，后期因备件部人员未及时进行系统更改，造成此类问题出现。零件金额76.8元。

此类件有：628901DA0B和628901KA0A串号，都是天籁车前标牌；82816CJ000和82817CJ000串号，都是骊威车门胶带；82812EW800和82818EW800串号，都是轩逸车门胶带；628101DA0A和628231DA0A串撇，都奇骏车空气导向板。

4、实物未找到，此类件有76923YS110和76921EW80A。零件金额105.4元。

盘盈说明：

1、沈阳分库冲减以前部分未到零件。

此类件有1102601M02，共计500个，价值1000元。

2、与盘亏件出现串撇、串号现象。

此类件有628901DA0B和628901KA0A串号，都是天籁车前标牌；82816CJ000和82817CJ000串号，都是骊威车门胶带；82812EW800和82818EW800串号，都是轩逸车门胶带；628101DA0A和628231DA0A串撇，都奇骏车空气导向板。价值68.9元。

3、事故车用件，保险公司已赔付，但原车件还可以正常使用，无需更换，所以此类件只在系统做了出库，实际技师并未取走，造成此类件盘盈。价值2534.92元。

三、其他问题

在此次存货审计中还发现我公司存在库存商品厂家长期拖欠风险，因为一直以来我们公司都是采取网上申报订单，然后厂家直接扣款，之后发货的形式，但是由于有些时候厂家发货很慢，造成我公司迟迟收不到货的情况， 又由于我们公司有规定，只要申报成功，就转入存货，而不是在途商品。这样一来就形成账实不符的情况。

四、建议

1、加强抽查力度保证库存商品的账证一致性。

2、对扣款后而没有收到的货物转为在途商品。保证其醒目性，不至于被厂家长期拖欠，有利于催收。

3、建立厂家拖欠物件清单。

4、对于坏件费件需要厂家换件的情况下，必须请示领导有领导签字后再向厂家发货报损。

存货年终报告篇七
《2011年年终盘点报告》

关于五金涂料超市盘点工作安排

安总：

琉璃店超市部为规范存货管理，并对前期营运绩效进行一个有效评估，部门定于本月底进行存货盘点工作，现将盘点时间、人员、相关职责划分，以及盘点流程安排汇报如下，请领导审核批示。

一．盘点时间安排

部门盘点时间定于12月21、22号对超市代销及经销商品进行全面盘点工作，本次盘点初盘、复盘、抽盘及盘点单据的录入工作，将在12月23号营业前完成盘点工作。12月23号至27号商品组对数量有差异的商品进行再盘点。12月28号出盘点损溢报表。

二.盘点人员安排

超市部盘点工作总负责:鲍建平

中控台(单据组)组长：王燕，组员为 曾 亮、陶诗雨、王 辉、

凌小燕、钟 品、邓刘虎

录入组组长：岳杰宇，组员为 文峰、张红利、刘小琼、罗成莉。 盘点组工作总负责：王彬，小组长为 杨小龙、郭玲瑜、闫磊。 抽盘组工作总负责：肖蕾，组员为财务全体员工。

三. 盘点流程安排

1．盘点前

（1）会议

* 盘点前15日，由部门会议参加人员讨论有关盘点的时间、盘点方法、盘点人员安排、文件传送时间表，原则及负责人员，并检讨上次盘点的缺失与行动计划。参会人员：鲍建平、王燕、曾亮、陶诗雨、岳杰宇、文峰、王彬、杨小龙、钟品、郭玲瑜、刘芳、王辉、肖蕾等。

* 商品组主管王彬必须对部门盘点数量的正确性负责。而各小组组长杨小龙、郭玲瑜、刘芳则须对小组盘点数量的正确性负责。

（2）准备

* 所有参与盘点人员必须在实际盘点前接受相关教育训练（包括如何遵循盘点程序、如何盘点等等），由鲍建平、王彬负责。

* 信息部在盘点当日结束营业后冻结整个系统库存，并将进货、退货、调拨等相关单据输单完毕。并且盘点当日不再做商品的进货、退货、调拨等相关工作。

* 商品组必须准备盘点配臵图、盘点人员分配表、盘点单的收、发控制表及盘点单据等相关物料，并需要确认卖场与仓库所有货架均已编上货架编号（由左向右）。

* 卖场内除促销台、收银台以外，原则上盘点时，同一商品应臵于同一处所。

* 商品排放方式须易于盘点，仓库中、寄仓不可有零散单品。

* 商品组以每一小货架为盘点单位，按“由左到右、由上到下”的顺序及最小单位（SKU）之原则填写“初、复盘表”。

* 各商品组长必须确认所有在仓库、卖场之商品都已列入“初盘、复盘单” 中。

* 各小组商品必须定位，不可再任意移动。

* 部门盘点时设臵盘点中控台，由王燕负责。

2．盘点中

（1）盘点中控台

盘点中控台主要负责掌握盘点进程及收发盘点单（发单、换单、收单、

排序）。

（2）整理

* 卖场和仓库需整齐清洁。

* 空箱或纸皮必须另外堆放，明显标示以避免错误。

* 严禁查询电脑库存量、禁止使用预盘单、预盘。（盘点时，仓库及寄仓

商品需逐一开箱切实点数，粘贴于外箱的库存记录卡为库存管理工具之一，无须撕下）

* 卖场赠品需单独存放。

（3）发初盘单

* 当商品组长确定各组商品整理工作完成，便可开始发“初盘单”。

（4）初盘

* 初盘负责人须按“由左向右、由上到下”的原则进行初盘，并在初盘

单上记载数量及签名。如发现货架上商品未列入“盘点单”上，则手抄SKU号及数量于“盘点单上”。填写数字要求字迹清晰，便于识别。 * “盘点单”是记录实际库存数量之单据，不得任意撕毁或丢弃。 * 初盘数量如需更改，须在错误数量上划“×”，在其旁边填写正确的数

量。

（5）收“初盘单”、发“复盘单”

初盘人员完成初盘工作后，需在初盘人栏位签上初盘人员姓名，并将初盘单拿至中控台同时换取复盘单。

（6）复盘

* 相互交叉复盘（同一货架，其复盘与初盘人员不可为同一人），复盘

比例100％。

* 复盘人员须按“由左向右、由上到下”的原则进行复盘，并在复盘点

单上记载数量及签名。

* 严禁复盘人员抄袭初盘数量。

（7）交盘单

* 各商品组组长依货架确定复盘已完成。

（8）核单

* 中控台人员将相对应的初、复盘单交予核单小组人员核单。

* 核单小组人员必需检查初、复盘单上是否所有签名齐全、手抄货号品

名是否相符，并核对初、复盘数量是否一致，将不一致数量在初盘上 注“△”，并将有差异的盘点单交由商品组进行再次复盘，盘点单在核对无误后需在初、复盘单审核人栏签名。

（9）抽盘

* 中控台人员需将核对无误后的初盘单交由抽盘人员进行抽盘，抽盘人

员必须严格遵守抽盘原则进行抽盘工作，如有不符的需用红笔在初盘数量旁注明抽盘数量。抽盘对象为：单品金额大于500元、数量大于99的商品，复盘比例为第张盘点表单品数的20%进行抽盘，另每张盘点表的最后一个单项必须进行抽盘。

（10）排序

* 中控台需将初、复盘单分开，按流水号排序，并将没有差异的初盘单

据交由录入小组人员输入，复盘单交办公室人员封存。

四．盘点后

（1）信息部

* 信息部录入小组于盘点后根据“盘点单”初盘联录入存货

数量。

* 盘点单录入完毕后，针对有差异的的商品，由信息组打印差异报表，

同时打印“再盘点单”，由商品组长安排进行再次盘点。12月28号由信息部打印盘点损溢报表。

琉璃店超市管理部

二○一一年十一月二十五日

分店店长： 超草人：

存货年终报告篇八
《存货岗位的工作总结》

存货岗位的工作总结

我们是星沙天利有限公司的方圆团队，我们主要是负责存货岗位岗位。以下是我们整个团队的工作总结和一些心得体会。

在出纳岗位过后，我们接触了一个需要更多细心的岗位。虽然刚开始对于存货岗位究竟是干什么的？以及怎么样干的？我们都没有任何的了解，但是通过这次实训，使得我们对存货岗位的概述、职责权限、任务目标以及工作内容都有了一定的了解。

存货岗位每天的工作以及岗位职责：

1 开设并登记原材料、库存商品、周转材料的总分类账和明细分类账。 2 会同有关部门拟定财产物资管理与核算实施办法。

3 审查采购计划，控制采购成本，防止盲目采购。

4 负责存货明细核算。对已验收入库尚未付款的材料，月终要估价入账。 5 配合有关部门制定材料消耗定额，编制材料计划成本目录，配合成本费用岗位合理分摊材料成本差异。

6 参与库存盘点，处理清查账务，配合财务成果核算岗位办理存货损失的报批手续。

不足与改进：

在这次存货岗位的实训中，我们还存在着许多不足。虽然上学期已经培养出了我们的耐心与细致，但是经过这次以后，发现对于存货的确认与计量需要更加细致与认真。例如：无论是原始凭证、记账凭证还是明细账、总账，我们对数字的书写还是不够规范，金额有时候会错行、错位。对存货计价的方法的运用也不是很熟练，再登明细账时也遇到很多困难。这些不仅使我们打开以前的课本回顾以前的知识，还要复习巩固现在的知识和上网学习新的知识来充实自己。尽管这个过程是非常辛苦的，但我们始终坚持完成了。同时，我们也了解到对于马上要

走入社会的我们来说，勤于学习，提高自身的素质是非常重要的。

“做一行，爱一行。”通过这次实训，使我们对会计这个行业有了更进一步的接触与了解，我们将继续努力学习，为以后的工作奠定一定的基础。

以上是我们团队存货岗位的工作总结。

存货年终报告篇九
《年终存货盘点通知》

年终存货盘点通知

公司各部门：

根据DXC财字[2013]35号文《关于做好2013年度财务决算及财产清查工作的通知》要求（以下简称通知），为了准确的反映2013年公司整体经营状况，夯实各项资产，配合公司外部审计工作按计划进行，现将公司2013年存货盘点有关的工作事项通知如下：

一、 盘点时间

2013年12月28日—12月29日，系统月结时点12月27日18：00

二、 盘点方式

本次盘点采取管理部门负责全盘、财务部负责抽盘的方式进行，其中生产线的在制品要求停线后进行全盘。

本次盘点公司本部内的存货盘点按ERP系统里的盘点程序进行。

各存货管理部门自行制作盘点表电子档，并打印盘点表，依实盘数记入盘点表，财务部抽盘人员依管理部门的实盘数对盘点结果进行抽查。

三、 盘点结果认定

财务部抽盘人员按不低于15％的比例对各部门的实盘数进行抽查。各种物料差异率不得超过以下范围：

A类：误差率为0

B类：误差率不得超过0.5％

C类：误差率不得超过1.0％

如抽查误差率超过上述规定，相关盘点人必须重新进行全盘，并提请人力资源部对盘点责任人进行经济惩罚。

四、 盘点要求

1、因本次盘点为全盘，相关部门可以提前进行预盘，根据预盘后的出入库数量将预盘结

果还原到盘点月结日。

2、12月27日以前，各相关部门要将所有本月发生业务的存货出、入库及异动单据输入

ERP系统并审核完毕，通知财务部在ERP系统中进行月结。如确因客观原因不能在ERP

系统中办理手续，必须提供完整的未及时办理出入库手续的清单给相关部门开展下步

工作。

3、各部门的相关表格格式必须与财务部下发的表格格式一致，不得随意变动；所有物料

都必须有正确的物料编码。

五、 盘点内容

1、PMC部

原材料仓管组：负责公司内原材料的清查盘点，核对ERP系统账面数量与实盘数

量是否相符，并统计原材料中呆滞积压物料构成；

成品仓管组：负责对公司内产成品的清查盘点；同时负责收集汇总各办事处的清

查盘点资料并与ERP系统中的月结数据核对差异；统计成品中的呆滞积压品构成；负

责办事处库存实际数与ERP系统数的差异核对与分析、负责出退货在途库存（除售后

在途）的盘点核对；

采购计划组：负责本部门管理的委外加工材料的清查盘点及退供应商尚未补料的

核对确认， ERP系统中原材料价格信息的核对确认与更新

2、采购部：

负责本部门管理的委外加工材料的清查盘点及退供应商尚未补料的核对确认， ERP系统中原材料价格信息的核对确认与更新；

3、制造部：

负责公司内在制品及委外加工在制品（包括DXC）的清查盘点；

负责V51库（虚拟贴片库）的清查盘点，盘点结果交PMC部原材料仓管组汇总；

4、工程部：

负责T21（工具库）及产成品的工程部库的清查盘点，T21库的盘点结果交PMC

部原材料仓管组汇总。

5、技术管理部：

负责对本部门管理的成品机的清查盘点；

6、质量管理部

负责对本部门管理的成品机的清查盘点；

7、营销服务部：

负责对本部门管理的三包库、待修库、退成品待检库的清查盘点；

负责安排各驻外办事处对所保管的或整车厂、物流公司代保管的产成品进行清查

盘点，将盘点结果报公司PMC部成品仓管组，并协助PMC部成品仓管组核对各办事处

库存及在途的盘点差异和原因。

负责主机厂实际未开票数与系统中未开票数的核对；

负责各售后服务站的存货清查盘点；

负责售后出退货在途清查盘点；

五、盘点后续工作

各相关部门按照《通知》的工作安排，按照下发的各项表格格式，在规定时间内提

供所要求报送的清查表格和库龄分析表格，提交盘点盈亏报告，提交各项减值准备数据等。

请各部门高度重视本次年终财产清查工作，按照《通知》要求，提前作好盘点前的准备工作，安排好人员，并按附件格式于12月24日17：00前上报盘点区域、盘点人、盘点责任人明细，以便财务下发盘点人员安排。

附件：

仓库盘点管理流程 仓库盘点管理流程是仓库在盘点作业方面的指导操作性文件，它通过对盘点的安排、计划、组织、初盘、复盘、稽核、查核、数据输入、盘点表审核、数据校正、盘点总结等方面进行说明、规定和指导，以给仓库盘点管理工作指明方向和给出措施方法。

1.0目的

制定合理的盘点作业管理流程，以确保公司库存物料盘点的正确性，达到仓库物料有效管理和公司财产有效管理的目的。

2.0范围

盘点范围：仓库所有库存物料。

3.0参考文件

4.0定义

5.0职责

仓库部：负责组织、实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核，校正，盘点总结。 财务部：负责稽核仓库盘点作业数据，以反馈其正确性。

IT部：负责盘点差异数据的批量调整。

6.0管理流程

6.1 盘点方式；

6.1.1 定期盘点；

6.1.1.1 月末盘点；

6.1.1.1.1 仓库平均每两月组织一次盘点，盘点时间一般在第二月的月底；

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6.1.1.1.2 月末盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核；

6.1.1.2 年终盘点

6.1.1.2.1 仓库每年进行一次大盘点，盘点时间一般在年终放假前的销售淡季；

6.1.1.2.2 年终盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核；

6.1.1.3 定期盘点作业流程参照6.2-6.11执行；

6.1.2 不定期盘点；

6.1.2.1 不定期盘点由仓库自行根据需要进行安排，盘点流程参考6.2-6.11，且可灵活调整；

6.2 盘点方法及注意事项；

6.2.1 盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；

6.2.2 盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序；

6.2.3 所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录；

6.2.4 参照初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事项；

6.2.5 盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失，造成严重后果；

6.3 盘点计划；

6.3.1 盘点计划书；

6.3.1.1 月底盘点由仓库和财务部自发根据工作情况组织进行，年终盘点需要征得总经理的同意；

6.3.1.2 开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。

6.3.2 时间安排；

6.3.2.1 初盘时间：确定初步的盘点结果数据；我司初盘时间计划在一天内完成；

存货年终报告篇十
《2012年终盘点报告终版》

2012年终盘点报告

依据公司会计作业制度，本公司于2012年 12月31 日(盘点基准日:2012年12月31日)进行了本年度的年终盘点事宜，本次盘点范围为公司所有存货、固定资产，低值易耗品，在盘点过程中，发现如下缺失，有待改进。 一、存货（原、物料、半成品）

1、账实不符

问题点：

1、资材系统已月结（28号月结），实物已领未能及时在系统做领用动作；外购原料实物已进仓，

未能及时在系统做进仓动作。

2、在系统做了领用动作，领用单位未及时把实物领走。

3. 生管系统月结（28号月结）半成品实物有进出仓动作，，未能及时在系统做进

出仓动作，导致帐实不一致。 建 议：

1、确认所有“进出仓、领用”动作完成，才可以做系统月结，禁止跨月补单情况。 2、已在系统做了领用，要及时领走实物，确保帐实一致。 2、呆滞料明细

二、低值易耗品

1、账实不符：

问题点：领用单未能及时补单与实物未及做进仓动作。

建 议：所有单据及时在系统内录单做账；严禁跨月补单，仓库务必严格执行。

三、固定资产

1、账实不符

问题点1：

1、各部门存在有出售或报废的固定资产，未及时按标准进行相关操作。 2、资产新增时没有认真核对资产数量，造成数量有误 改善建议：

（1） 各部门若有资产变更时，按标准书要求进行操作并及时通知财务资产管理员，避免造成资

产虚增，保证账实相符。

（2）资产新增时务必认真核对发票与实物的具体数量，做到账实相符；后续还发现类似情况将

提报追究当事人责任。

问题点2：存放地点与部门归属不符

建 议：

1、以上差异通过填写“资产调拨”方式调整处理于2013年1月15日前完成。 2、各部门设专人负责本部门管理盘点，有变更应严格按资产管理标准进行调整。 3、财务会再次对资产标准进行宣传确认相关标准顺利执行。。

财务课

2013年01月01日

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